На начальных этапах реформирования постсоветской экономики предполагалось, что малое предпринимательство займет ту же нишу, что и в развитых странах, частично обеспечив тем самым импортозамещающее производство. Однако практика показала неадекватность роли российского малого предпринимательства в сравнении с его местом в экономике развитых стран. Ныне действующие механизмы функционирования малого бизнеса в России фактически отражают и преломляют особенности отечественной модели рыночной экономики.
Рассмотрим ряд проблем, выделяемых специалистами, изучающими данную область, оказывающих негативное влияние на развитие рассматриваемого сектора национальной экономики.
Прежде всего, необходимо выделить проблему дефицита финансовых средств, которая в основном сводится к нежеланию коммерческих банков кредитовать малый бизнес. Мировой опыт европейских стран и США показывает, что подавляющая часть банков зарабатывает свои капиталы, кредитуя малый и средний бизнес, а также население. Отечественные банки весьма неохотно кредитуют данный сектор экономики, мотивируя это высокими операционными издержками, невозможностью потенциальных заемщиков предоставить стандартные гарантии возвратности кредита, низкой степенью диверсификации деятельности своих потенциальных клиентов. Специфической сложностью при оценке кредитоспособности малого предприятия является практическая невозможность разделения финансовых потоков: зачастую частный бизнес тесно связан с домашними финансами [14, C. 38-44].
В Республике Татарстан действует программа кредитования малого и среднего бизнеса под гарантии правительства Татарстана. На данный момент 9 крупнейших банков, осуществляющих свою деятельность на территории РТ, включились в реализацию данной программы, и их количество увеличивается. Однако вышеуказанные проблемы препятствуют наращиванию объемов кредитования и доля кредитов, выданных субъектам малого бизнеса, составляет чуть более 20% в общем кредитном портфеле банков РТ.
В Республике Татарстан программы кредитования малого и среднего бизнеса являются очень востребованными. В этом ряду выделяются разнообразными тарифными планами, индивидуальным и гибким подходом программы кредитования малого бизнеса Росбанка. Программа "Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса" адресована индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого и среднего бизнеса, занятым в сфере торговли, производства товаров и услуг с опытом работы не менее 6 месяцев. Эта программа позволит быстро и удобно получить средства на ведение и развитие бизнеса в рублях и инвалюте в сумме, эквивалентной от 150 тысяч до 15 миллионов рублей на срок до 5 лет. Процентные ставки составляют 13% – 17% в инвалюте и 15% – 19% в рублях. Срок рассмотрения заявки составляет от 3-х до 15 дней. В качестве залогового обеспечения могут рассматриваться личное имущество, транспорт, оборудование, векселя Банка, недвижимость, а также различные сочетания объектов залога и поручительств. Кроме того в рамках данной Программы Банк осуществляет кредитование предприятий малого и среднего бизнеса под залог приобретаемого имущества (производственное и торговое оборудование, транспортные средства).
Программа "Кредитование руководителей предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей" разработана с учетом потребностей индивидуальных предпринимателей и владельцев предприятий малого и среднего бизнеса, кредит выдается им непосредственно и может быть использован заемщиками на текущие нужды бизнеса. Для Банка при этом важен положительный опыт работы заемщиков, который должен составлять не менее одного года. Сумма кредита по этой программе в данном случае может составлять от 100 до 1000 тыс. рублей, а срок кредитования – до трех лет. Процентная ставка определяется индивидуально и зависит от размера и срока кредита, и может колебаться в пределах от 16 до 17% годовых в рублях. Срок принятия решения о выдаче кредита не превысит 2 – 3 дня.
В Правительстве Татарстана состоялся брифинг, посвященный участию банков республики в кредитовании малого и среднего предпринимательства. Как следовало из выступлений собравшихся, нынешняя форма государственного привлечения банков в виде программы государственного гарантирования кредитов исчерпала себя. Как сообщила генеральный директор Агентства по развитию предпринимательства РТ, при сложившихся обстоятельствах нужно думать над тем, какие варианты господдержки малого и среднего бизнеса можно осуществить в дальнейшем. Правительство республики поручило агентству разработать механизм действия гарантийного фонда для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц при получении банковских кредитов.
За два неполных года существования программы государственных гарантий кредитов среднего и малого бизнеса к ней примкнули 14 банков Татарстана, профинансировавших 36 предприятий республики. Всего же они выдали 28 тысяч кредитов малым и средним предприятиям на сумму 65 млрд. руб. 32% в объеме выданных банками кредитов составляют кредиты малого и среднего бизнеса.
Не склонно рисковать в рамках существующей программы и само государство. Как сообщила начальник отдела кредитования юридических лиц Татфондбанка, они делали несколько попыток выдать кредит малым предприятиям и воспользоваться при этом гарантией Минфина, но Минфин отказывал, предлагая кредитовать хорошо зарекомендовавшие себя предприятия, но таким они кредит выдавали и сами.
По мнению председателя правления акционерного коммерческого банка «Кара Алтын», зачастую виноваты в отказах по кредитам сами предприниматели, которые ведут «непрозрачный» бизнес. В то же время основным препятствием для начала бизнеса является невозмещаемый НДС, который «ставит под риски существование предприятий, не имеющих собственных средств, и это вопиющее правило, с которым надо разбираться».
По мнению президента Банковской ассоциации РТ «госгарантии стали бесполезными» с вступлением в силу положения ЦБ РФ о резервах от 1 августа 2004 года, «поскольку перестали быть первоклассным обеспечением, при котором кредиты предприятиям выдавались бы свободно». Так, средние и малые банки при выдаче кредитов под гарантии правительства РТ должны будут создавать резервы из собственных доходов, и эта ситуация осложняет работу с банками.
При сложившихся обстоятельствах, нужно думать над тем, какие варианты господдержки малого и среднего бизнеса можно осуществить в дальнейшем. Правительство республики поручило Агентству по развитию предпринимательства РТ разработать механизм действия гарантийного фонда для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц при получении банковских кредитов. Этот гарантийный фонд может существовать, если будет поддержка коммерческих структур, которые выделили бы средства в этот фонд для формирования уставного капитала, а также поддержка от бюджета.
Финансовый кризис помешал Государственному инвестиционному венчурному фонду Татарстана продолжить кредитование малого бизнеса. Руководство фонда надеется вернуться к этому направлению в 2009 году, но местные эксперты высказывают не столь оптимистичные прогнозы и сомневаются в возможности кредитования малого бизнеса под 11% годовых.
Инвестиционно – венчурный фонд (ИВФ) Республики Татарстан приостановил реализацию программы микрокредитования малого бизнеса. На заседании попечительского совета фонда его директор назвал причину – Эта программа реализуется в Татарстане с мая 2005 года. Через четыре уполномоченных банка – «Ак Барс» банк, Татфондбанк, Автоградбанк и Татинвестбанк – выдавались кредиты на расширение производства и пополнение оборотных средств, не более 300 тысяч рублей на одного заемщика. Наличие залога при этом не всегда было обязательным, срок заимствования достигал трех лет, а процентная ставка составляла 6 − 13% годовых. С учетом реинвестированных средств банки выдали 1655 займов на сумму 444,9 млн. рублей при средней ставке 9% годовых и сроком на 28,7 месяца.
В начале октября 2008 года на заседании попечительского совета фонда было утверждено новое положение о микрокредитовании субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в реальном секторе экономики РТ. Согласно документу участие банка в реализации этой программы теперь достигает двух третей от всей суммы кредита, а ИВФ несет субсидиарную ответственность по займам в размере остальной трети. При этом сумма кредитования заемщиков выросла с 300 тыс. до трех млн. рублей. Лимит средств фонда составляет по данной программе 250 млн. рублей, срок размещения пополняемого депозита - три года, процентная ставка по депозиту – один процент годовых. Приоритетные направления кредитования – создание и расширение производства, приобретение и модернизация основных средств, внедрение новых технологий.
Заместитель директора ИВФ РТ уверяет, что у фонда имеются средства на реализацию программы, проблема в том, что аккредитованные банки не могут сейчас к ней подключиться. По его словам, это общая позиция всех четырех кредитных организаций. В самих банках предпочитают не обсуждать причины отказа от участия в программе. Начальник управления развития корпоративного бизнеса банка «Ак Барс» напомнил, что за время действия программы микрокредитования их компания выдала субъектам малого предпринимательства (СМП) более 600 кредитов на общую сумму, превышающую 170 млн. рублей. «Ак Барс», утверждает он, заинтересован в участии в новой программе поддержки СМП, занятых в реальном секторе экономики.
Программа микрокредитования может возобновиться лишь в том случае, если будет пересмотрена процентная ставка займа для малого бизнеса. «11 процентов годовых – нереальная цифра в условиях, когда предприниматели средней руки готовы кредитоваться под 16 процентов». Ставка в 11% не оправдывает риск банков и стоимость их ресурсов. Вызывает сомнение аналитика и фондирование в размере одной трети от кредита – тогда банки не могут рассчитывать на большую маржу.