Технико экономический анализ предприятия (стр. 8 из 8)
Влияние факторов изменения численности и среднегодовой заработной платы персонала предприятия на перерасход фонда заработной платы
| Показатели | Абсолютная экономия ФЗП, тыс. руб. | Влияние численности | Влияние среднегодовой заработной платы | |||||
| Отклонение численности,Чфакт - Ч прош.год | Среднегодовая заработная плата прошлого года, тыс. руб.СЗП прош.год | Сумма влияния факторов, тыс. руб.,Гр.3*гр.4 | Отклонение среднегодовой заработной платы, тыс. руб.,СЗПфакт - СЗП прош.год | Фактическая численность, чел.,Чфакт | Сумма влияния факторов, тыс. руб.,Гр.6*гр.7 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| 1.ППП - всего,из них: Рабочих Служащих2.Непромышленный персонал | ||||||||
| Итого (стр.1+стр.2) | ||||||||
6. Анализ средней заработной платы и ее изменение в соотношении с ростом производительности труда
Таблица 12.
Товарная продукция, численность и фонд заработной платы промышленно – производственного персонала (ППП)
| Показатели | Фактически за прошлый год | Фактически за отчетный период | Отклонения | |
| Абсолютная сумма, тыс. руб., гр.3-гр.2 | %,  | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Товарная продукция, тыс. руб. | ||||
| 2. Численность ППП, человек | ||||
| 3. Фонд заработной платы ППП, тыс. руб. | ||||
| 4. Зарплатоемкость, ЗЗП, руб. | ||||
Таблица 13.
Соотношение показателей производительности труда и заработной платы
| Наименование показателя | Значение |
| 1 | 2 |
| Индекс роста производительности труда | |
| Индекс роста среднегодовой заработной платы | |
| Индекс роста затрат по заработной плате на производство одного рубля товарной продукции |
7. Анализ себестоимости, прибыли и рентабельности
Таблица 14.
Динамика показателей, характеризующих затраты и рентабельность производства за xxx1 – xxx3 г. г.
| № | Показатели | Ед. изм. | xxx1 г. | xxx2 г. | xxx3 г. | темп прироста в % xxx2/ xxx1 | темп прироста в % xxx3/ xxx2 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. | Объем реализации | тыс. руб. | |||||
| 2. | Количество реализованных заказов | шт. | |||||
| 3. | Средняя цена 1 заказа | руб. | |||||
| 4. | Полная себестоимость реализованной продукции | тыс. руб. | |||||
| 5. | Средняя себестоимость одного заказа | руб. | |||||
| 6. | Затраты на 1 руб. продукции | руб. | |||||
| 7. | Прибыль | тыс. руб. | |||||
| 8. | Рентабельность | % |
Таблица 15.
Динамика структуры себестоимости одного изделия по калькуляционным статьям
| Элемент затрат | Сумма фактическая | Структура затрат фактическая | Отклонения, % | |||||
| xxx1 г | xxx2 г. | xxx3 г. | xxx1 г % | xxx2 г. % | xxx3 г. % | xxx2/ xxx1 | xxx3/ xxx2 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1.Материальные затраты, руб. | ||||||||
| 2. Заработная плата, руб. | ||||||||
| 3. Отчисления на соц. нужды, руб. | ||||||||
| 4.Амортизация основных средств, руб. | ||||||||
| 5. Прочие расходы, руб. | ||||||||
| Итого полная себестоимость | ||||||||