Сводная ведомость накладных расходов
| № | Статья расходов | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. |
| Млн. тенге | Млн. тенге | Млн. тенге | Млн. тенге | Млн. тенге | Млн. тенге | ||
| 1 | Затраты на оплату труда работников, не занятых непосредственно в производстве | 178 | 196 | 216 | 238 | 261 | 288 |
| 2 | Ежегодные платежи на земельный участок (земельный налог) | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| 3 | Налог на имущество предприятия | 1,3 | 1,3 | 1,2 | 1,2 | 1,2 | 1,1 |
| 4 | Малоценные и быстро изнашивающиеся предметы | 1,6 | 1,6 | 1,6 | 1,7 | 1,7 | 1,7 |
| 5 | Ремонт и обслуживание зданий и оборудования | 8,5 | 8,5 | 8,5 | 8,6 | 8,6 | 8,6 |
| 6 | Платежи за предельно допустимые выбросы (сбросы) загрязняющих веществ | 0,6 | 0,6 | 0,6 | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
| 7 | Амортизация основных фондов, в т.ч. зданий и сооружений, оборудования | 16,2 | 16,7 | 17,2 | 17,7 | 18,2 | 18,8 |
| 8 | Прочие расходы | 110 | 113 | 115 | 117 | 119 | 122 |
Результаты оценки экономической эффективности, характеризующие прибыльность и финансовую устойчивость настоящей концепции представлены в таблице в виде основных данных и показателей.
Таблица 28
Результаты оценки экономической эффективности предложенных мероприятий
| № п/п | Наименование данных и показателей | Единица измерения | Величина |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Основные данные | |||
| 1 | Срок жизни концепции развития | Лет | 12 |
| 2 | Годовой выпуск продукции - по себестоимости | Млн. тенге Млн. тенге | 688,4 665,5 |
| 3 | Состав работающих (производственный) персонал | Чел. | 967 |
Продолжение таблицы 28
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| В том числе: - основных рабочих - вспомогательных рабочих - итого рабочих - руководящий состав и ИТР | Чел. Чел. Чел. Чел. | 487 103 590 97 | |
| 4 | Капитальные вложения в строительство и реконструкцию | Млн. тенге | 1340 |
| В том числе: - строительно-монтажные работы - оборудование, приспособления, инвентарь | Млн. тенге Млн. тенге | 612,4 727,6 | |
| 5 | Основные производственные фонды, в т.ч. | Млн. тенге | 1458,54 |
| Вновь вводимые | Млн. тенге | 1340 | |
| 2. Технико-экономические показатели экономической эффективности | |||
| 1 | Годовой выпуск продукции на 1 работающего | Млн. тенге | 0,71 |
| 2 | Структура основных производственных фондов: - здания и сооружения - оборудование, приспособления, инвентарь | % % | 42,9 57,1 |
| 3 | Структура работающих - число вспомогательных рабочих к общему числу рабочих - руководящий состав и служащие к общему числу работающих | % % | 17,5 10,0 |
| 4 | Материалоемкость продукции | Млн. тенге на 1 млн. выпуска продукции | 8,7 |
| 5 | Удельные капитальные вложения | Млн. тенге на 1 млн. выпуска продукции | 1,9 |
| 6 | Фондоотдача | Млн. тенге | 86,2 |
| 7 | Среднегодовая балансовая прибыль | Млн. тенге | 226,2 |
| 8 | Среднегодовая чистая прибыль | Млн. тенге | 158,3 |
| 9 | Годовая рентабельность: - по балансовой прибыли - по чистой прибыли | % % | 7,5 10,7 |
| 10 | Среднегодовая рентабельность капвложений | % | 6 |
| 11 | Срок окупаемости - простой - дисконтированный (РВR) | Лет Лет | 7,2 7,5 |
| 12 | Чистая приведенная стоимость (NPV) |
Приведенные технико-экономические и финансовые результаты позволят обеспечить эффективное использование инвестиций, их значения удовлетворяют необходимым требованиям, а именно:
- срок окупаемости капитальных вложений в основные фонды находится в пределах нормативного.
- чистая приведенная стоимость меньше -1
В результате реализации настоящей Концепции произойдет улучшение условий труда, повышение пожаро и электробезопасности объектов, улучшение экологической обстановки на предприятии, позволит обеспечить выполнение поставленной задачи по созданию базы капитального ремонта электровозов в Республике Казахстан, с последующим освоением капитально-восстановительного ремонта и модернизации.
В период 2003-2014 года планируется проведение капитальных ремонтов электровозов 688 ед., порядка 1258 ед. вспомогательного оборудования, в т.ч. 187 ед. тяговых электрических машин, изготовить запасных частей на 850 тыс.тенге.
Прогнозируемые доходы составят более 200 млн. тенге. Ежегодное увеличение доходов прогнозируется на 25 %.
В результате проведенного исследования были сделаны следующие выводы и предложения.
Условия рыночной экономики требуют от предприятий повышения эффективности, конкурентоспособности на основе внедрения достижений научно-технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления, активизации предприимчивости, инициативы. В условиях, когда предприятия получили самостоятельность в управлении и ведении хозяйства, право распоряжаться ресурсами и результатами труда, они несут полную экономическую ответственность за свои решения и действия. Их благополучие и коммерческий успех всецело зависят от степени эффективности их деятельности.
Экономическая эффективность производства – результативность производственной деятельности, соотношение между результатами хозяйственной деятельности и затратами живого и овеществленного труда, ресурсами, выражающими достигнутый уровень производительных сил и степень их использования.
В данной курсовой работе нами был проведен анализ финансовых результатов производственного предприятия АО «Байтерек А». Данный анализ является ретроспективным, т.к. использована информация уже свершившихся фактов хозяйственной деятельности; внутренним, т.е. изучалась деятельность только одного предприятия; итоговым (за три года); финансово-экономическим, т.е. его содержанием является изучение взаимодействия экономических процессов и финансовых результатов.