Баланс рабочего времени
| № | Показатель | Количество дней |
| 1 | Календарный фонд времени | 365 |
| 2 | Количество нерабочих дней | 116 |
| 2.1 | В том числе праздничных | 12 |
| 2.2 | В том числе выходных | 104 |
| 3 | Табельный фонд рабочего времени | 249 |
| 4 | Неявки на работу | 30 |
| 4.1 | В том числе отпуска | 24 |
| 4.2 | Учебные отпуска | — |
| 4.3 | Болезни | 3 |
| 4.4 | Выполнение гособязанностей | 3 |
| 4.5 | Прочие неявки, разрешенные администрацией | — |
| 4.6 | Прогулы | — |
| 5 | Целодневные простои | — |
| 6 | Число рабочих дней в году | 219 |
| 7 | Средняя продолжительность рабочего дня, ч. | 8 |
| 8 | Полезный (эффективный) фонд времени одного рабочего (Tэф), ч. | 1 752 |
Табельный фонд рабочего времени определяется как разность календарного фонда времени и количества нерабочих дней в году; число рабочих дней в году – как разность табельного фонда рабочего времени, неявок на работу и целодневных простоев; полезный (эффективный) фонд времени одного рабочего – произведение числа рабочих дней в году и средней продолжительности рабочего дня.
Расчет численности работающих и фонда заработной платы (ФЗП).
В данном курсовом проекте заработная плата для основных рабочих представлена виде сдельной, для вспомогательных ввиде повременно – премиальной, а для служащих установлен определенный оклад. Расчеты численности и оплаты труда рабочих занесены в таблицу 4.
Таблица 4
| Кате гории | Численность работающих | Форма оплаты | Основная зарплата тыс. у. е. | Дополнительная зарплата тыс. у. е. | Итого ФЗП | ||
| Пря мая | Премии | Итог | |||||
| Рабо чие основные | 970 | Сдель ная | 6 368,040 | 2 674,577 | 9 042,617 | 528,547 | 13 742,3672 |
| Рабо чие вспо мога тель ные | 388 | Повре менно - премиа льная | 2 192,2776 | 328,8416 | 2 5 21,1192 | 181,959 | |
| Служащие | 145 | Оклад | 1 174,500 | 293,625 | 1 468,125 | ||
Расчет численности основных рабочих:
N осн = t * Q / T эф * К вн t – трудоемкость изготовления одного изделия, 490 норма часов.
Q – существующий объём производства
Т эф – полезный (эффективный) фонд времени одного рабочего (Тэф), ч.
К вн – коэффициент выполнения норм (1,04).
N осн = 490 * 3 610 / 1 752 * 1,04 = 970
Расчет численности вспомогательных рабочих:
N вспом. = N осн * N вспом.(%) N вспом.(%) – число вспомогательных рабочих ( в процентах к основным) (40%)
N вспом. = 970 * 40 % = 388
Расчет численности служащих:
N служ. = N осн. * N служ.(%) N служ.(%) – число руководителей, специалистов и служащих (в процентах к основным) (15%)
N служ. = 970 * 15 % = 145
Расчёт основной зарплаты:
- Сдельная
ЗПосн = Q * Ссд ЗП осн - прямая заработная плата основных рабочих, тыс. у. е
Q – Объем производственной программы
Ссд - сдельная расценка
Ссд = Сосн * t Сосн - часовая тарифная ставка основных рабочих (3,6 у. е/час).
t – Трудоемкость изготовления одного изделия, 490 норма часов.
ЗП осн = 3610 * 3,6* 490 = 6 368,040 тыс. у. е.
Повременно – премиальная:
ЗП вспом = Свспом* Т эф * Nвспом ЗП вспом – прямая заработная плата вспомогательных рабочих, тыс. у. е.
Свспом - часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих (3,225 у. е./час).
Т эф - полезный (эффективный) фонд времени одного рабочего, ч.
Nвспом – число вспомогательных рабочих
ЗП вспом = 3,225 * 1 752 * 388 = 2 192,2776 тыс. у. е
- Оклад служащих
ЗПсл = Осл * Nсл * 12 (месяцев) ЗПсл – заработная плата рабочих
Осл - среднемесячный оклад служащих (675 у. е).
Nсл – численность служащих
ЗПсл = 675 * 145 * 12 = 1 174,500 тыс. у. е.
- Премии основным рабочим
Посн = ЗПосн * П осн% Посн - премии основным рабочим
ЗПосн – заработная плата основных рабочих
П осн% - премиальный процент (42%)
Посн = 6 368,040 * 0,42 = 2 674,577 тыс. у. е.
- Премии вспомогательным рабочим
Пвспом = ЗПвспом * П вспом% Пвспом - премии вспомогательным рабочим
ЗПвспом - заработная плата вспомогательных рабочих
П вспом% - премиальный процент (15%)
Пвспом = 2 192,2776 * 0,15 = 328,8416 тыс. у. е.
- Премии служащим
Псл = ЗПсл * П сл% Псл – премии служащим
ЗПсл - заработная плата служащих
П сл% - премиальный процент (25%)
Псл = 1 174,5 * 0,25 = 293,625 тыс. у. е.
- Дополнительная заработная плата основных рабочих
ДЗПосн = ЗПосн * Пдоп ДЗПосн - дополнительная заработная плата основных рабочих
ЗПосн - заработная плата основных рабочих
Пдоп - дополнительная заработная плата основным и вспомогательным рабочим в процентах (8,3%)
ДЗПосн = 6 368,040 * 0,083 = 528,547 тыс. у. е.
- Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих
ДЗПвспом = ЗПвспои * Пдоп ДЗПвспом - дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих
ЗПвспом - заработная плата вспомогательных рабочих
Пдоп - дополнительная заработная плата основным и вспомогательным рабочим в процентах (8,3%)
ДЗПвспом = 2 192,2776 * 0,083 = 181,959 тыс. у. е.
- Годовой фонд заработной платы
ФЗП = ЗПосн + ЗПвспои + ЗПсл + Посн + Пвспом + Псл + ДЗПосн + ДЗПвспом
ФЗП = 6 368,040 + 2 192,2776 + 1 174,5 + 2 674,577 + 328,8416 + 293,625 + 528,547 + 181,959 = 13 742,3672 тыс. у. е.
Годовой фонд заработной платы с учётом коэффициента для каждого района:
ФЗПУрал = 13 742,3672 * 1,1 = 15 116,604 тыс. у. е.
ФЗПСибирь = 13 742,3672 * 1,3 = 17 865,077 тыс. у. е.
4.4 Технико-экономическое обоснование выбора пункта строительства нового предприятия
Таблица 5
| Пункт строительства | Фонд заработной платы ФЗП (тыс. у. е.) | Транспортные затраты по доставке исходного сырья (тыс. у. е.) | Транспортные затраты по доставке готовой продукции (тыс. у. е.) | Капитальные вложения К (тыс. у. е.) | Капитальные вложения с учётом Кn (тыс. у. е.) | Итого ЗПР (тыс. у. е.) |
| Г. Первоуральск | 15 116, 604 | 2 024,4158 | 520,750 | 197 756,484 | 103 598,75 | 121 260, 520 |
| Г. Киселевск | 17 865, 077 | 3 553,5396 | 804,451 | 233 712,209 | 171 676,53 | 4 307 994, 698 |
ЗПР = ФЗП + Тдоставка + Тсбыт + Кn Тдоставка - транспортные затраты по доставке исходного сырья
Тсбыт - транспортные затраты по доставке готовой продукции
ЗПРу = 15 116,604 + 2 024,4158 + 520,750 + 103 598,75 = 121 260,520 тыс. у. е.
ЗПРс = 17 865,077 + 3 553,5396 + 804,451 + 171 676,53 = 193 899,600 тыс. у. е
Все вышеприведённые расчеты заносятся в сравнительную таблицу 5,на основе которой следует вывод:
Наиболее выгодный пункт строительства – город Первоуральск, т.к. затраты в нем в 1,6 (193 899,600 / 121 260,520) раз меньше, чем в г. Киселевске.
Значит завод по производству насосного оборудования будет строиться в Первоуральске. Следовательно, дальнейшие расчеты производятся именно для этого города.
5. Расчет эффективности проектируемого объекта
Расчет себестоимости продукции (затраты на единицу и на годовой объём) представлены в таблице 6.