Кадровая политика фирмы, условия её разработки и планирования 6 (стр. 11 из 14)
Для проектного периода расчет заработной платы менеджера по персоналу сводится к следующему:
Оклад = 800 х 28 рублей = 22400 рублей
Премиальная часть (для проектного года был принят план реализации товара в размере 180 000 тыс.рублей) = 180 000 х 0,06% = 108 000 рублей
Коэффициентная часть (план реализации примем за 100%) К1 =1;
Объем возврата от 10-20% (средний % возврата товаров), так как по предыдущему году сумма возврата составляла 19919 тыс.руб., то есть примерно 21% от суммы реализации, то по расчетам в планируемом году сумма возврата товара составит порядка 19800 тыс.рублей или 11% от объема реализованной продукции и следовательно К2=1
По отчетной дисциплине нарушений нет К3 = 1.
Заработная плата менеджера по управлению персонала:
ЗП = 22400 * 12 + 108 000 = 376800 рублей.
Годовой фонд заработной платы менеджера по персоналу = 376800 рублей, сумму фонда заработной платы необходимо увеличить на 26% (ЕСН).
376800 х 1,26 = 474768 рублей – ФЗП менеджера по персоналу.
Аналогично рассчитаем новый уровень заработной платы Администратора:
Оклад = 1200 - 200 долларов = 1000 долларов или 28 000 рублей.
Премиальная часть = 180 000 х 0,12% = 216000 рублей (для администратора рекомендовалось установить 0,12% от реализации товаров)
Коэффициентная часть – все коэффициенты равны 1.
Заработная плата Администратора = 28 000 х 12 = 336 000 рублей
ФЗП = 336000+ 216 000 = 552000 (46 тысяч в месяц)
Следовательно, уровень заработной платы администратора уменьшится на 200 долларов = 200 х 28 = 5600 рублей
Так как прежний фонд заработной платы Администратора составлял примерно 52360 рублей, и в год = 52360 х12 = 628320 рублей.
То установленный фонд = 46000х12 = 552 000 х1,26 = =695520 рублей.
В среднем годовой фонд заработной платы увеличился на 541968 рублей. Однако введение такой должности должно увеличить объем реализации по сравнению с 2005 г. на 85150 тысяч рублей (180000-94850) или на 89%, что выше показателя предыдущего года на 22%.
2. Расчет эффективности мероприятий по совершенствованию системы обучения персонала
На каждый вид обучения необходимо затрачивать определенную сумму дополнительных средств. Так произведем расчет затрат на обучение сотрудников (табл.8).
Таблица 8
Затраты на обучение в ТК «Спортмастер»
| Сотрудник, должность | Мероприятия | Кол-во чел. | Сумма затрат, руб. | ИТОГО затрат |
| Продавец-консультант (новички) | Внедрение в систему продаж | 20 | 500 | 10000 |
| Приставление наставников | - | |||
| Предоставление рекомендаций в виде методических указаний | 500 | 10000 | ||
| ИТОГО: | 20 000 | |||
| Продавец-консультант (имеющие опыт работы) | Проведение тренингов продаж с привлечением | |||
| 1. Администратора | 5 | 1 000 | 5000 | |
| 2. Внешних специалистов | 10 | 3 000 | 30 000 | |
| Предоставление доп.литературы по продажам, товарам | 15 | 1 000 | 15 000 | |
| ИТОГО: | 50 000 | |||
| Управляющее звено (Администратор, менеджеры, глав. бух.) | Курсы повышения квалификации | 7 | 500 | 3500 |
| Участие в конференции | 2 | 10 000 | 20 000 | |
| Разработка метод. указаний для продавцов | 3 | 1000 | 3000 | |
| Предоставление литературы по вопросам управления персоналом, организации продаж | 7 | 500 | 3500 | |
| ИТОГО: | 30 000 | |||
| Всего затраты на обучение | 100000 | |||
Расчет эффективности мероприятий, направленных на обучение сотрудников ТК «Спортмастер» представлены в таблице 9.
Таблица 9
Эффективность мероприятий, направленных на обучение сотрудников
| Должность | Затраты на обучение в год | Результат | Эффективность |
| Продавец-консультант (новички) | 20 тыс.р. | Рост объема продаж на 20 000 тыс.руб. | 20/20 000 = 0,1% |
| Продавец-консультант (имеющие опыт работы) | 50 тыс.руб. | Рост объема продаж на 65150 тыс.руб. | 50/65150 = 0,08 % |
| Главный бухгалтер | 11 тыс.руб. | Повышение качества ведения бухг.отчетности, минимизация налогов | |
| Администратор | 2 тыс.руб. | Улучшение качества управленческой деятельности, способности к более быстрому принятию решения, внедрение новых товаров, донесение информации до сотрудников | |
| Менеджер по персоналу | 11 тыс.руб. | Высвобождение свободного времени, быстрота принятия решения, улучшение управления персоналом, что позволит в свою очередь увеличить объем реализации товаров продавцами | |
| Ст.менеджер (товаровед) | 2 тыс.руб. | Улучшение организации продаж, контроля за товаров, наиболее точный расчет потребностей населения в том или ином товаре, и как следствие повышение объема реализации | |
| Менеджер по продаже | 1 тыс.руб. | Качественный учет товаров, снижение процента бракованного товара, процента возврата товаров, более организованный подход к проведению контроля за знанием товаров продавцами | |
| Менеджер по рекламе | 1 тыс.руб. | Эффективная организация рекламной деятельности, реклама товаров пользующихся повышенным спросом, достижение максимального эффекта от проведенной рекламы, разработка рекламных акций, проводимых в магазине, в следствии чего повышается уровень продаж товара | |
| Программист | 1 тыс.руб. | Разработка новых программ, создание детальных инструкций по их применению, в результате чего повышается степень работы персонала, и достигается положительный эффект | |
| ИТОГО на обучение | 100 тыс.руб. | ||
Общая экономическая эффективность затрат на людские ресурсы Эз.к. определяется как отношение затрат на кадры к соответствующему результату деятельности кадров:
где Эз.к. - эффективность затрат на людские ресурсы, %,
3 - затраты на людские ресурсы, руб.,
Р - результат деятельности кадров, руб.
3.Расчет эффективности от мероприятий по стимулированию персонала
На основании таблицы 7 рассчитаем среднюю заработную плату по персоналу, занятому продажами, то есть продавцам-консультантам. Следует отметить, что продавцы-консультанты составляют в магазине порядка 55 человек, что касается процента распределения по номенклатуре товара, то целесообразно выявить средний процент по товарам, он составит:
(0,02+0,05+0,05+0,06) /4 = 0,045%
Так как объем реализации увеличился на 85150 тысяч рублей и составил 180 000 тысяч рублей, то 180 000 х 0,045% = 81 тыс. руб. составляет базовая сумма по продавцам