После октября 1917 г. возрождение сельскохозяйственной кредитной кооперации в стране произошло после принятия в январе 1922 г. специального декрета "О кредитной кооперации", предоставившего гражданам РСФСР право свободно образовывать кредитные и ссудо-сберегательные товарищества. В годы НЭПа в стране была восстановлена трехзвенная система кредитной кооперации. Наряду с кредитными кооперативами начали функционировать кредитные союзы, в 1923 г. был образован финансовый центр российской кооперации - Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк).
Однако восстановленная система сельскохозяйственной кредитной кооперации фактически не имела самостоятельности и являлась лишь одним из звеньев централизованной системы сельскохозяйственного кредита. С 1925 г. данная система включала 4 звена Центральный сельскохозяйственный банк СССР - республиканские сельскохозяйственные банки союзных республик - региональные общества сельскохозяйственного кредита - сеть первичных кредитных кооперативов. Решающую роль в сельскохозяйственном кредите играли государственные средства. Все условия предоставления ссуд определялись Центральным сельскохозяйственным банком. Кооперативному сектору отводилась роль технического исполнителя государственных команд; кому, сколько, когда и на каких условиях выдавать кредит или не кредитовать вообще.
1.2. Современная сельская кредитная кооперация в России
Современная страница истории сельскохозяйственной кредитной кооперации началась в условиях становления рыночной экономики, что было обусловлено становлением в России фермерства и необходимостъю создания соответствующего кредитного аппарата для его обслуживания. В декабре 1995 г. в стране был принят федеральный закон "О сельскохозяйственной кооперации", заложивший правовые основы функционирования сельскохозяйственных (в том числе кредитных) кооперативов. В ряде субъектов РФ были приняты региональные законодательные акты о сельской кредитной кооперации.
Опыт первых кооперативов получил распространение во многих регионах. В настоящее время сельскохозяйственная кредитная потребительская кооперация представлена в более чем в 70 субъектах Российской Федерации, в более чем 1000 сельских поселений. Членская база сельской кредитной кооперации составляет около 200 тыс. пайщиков, активами превышают 10 млрд. руб.
Продолжает формироваться 3-х уровневая система сельскохозяйственной кредитной кооперации в России. В 34 субъектах Российской Федерации кредитными кооперативами первого уровня созданы региональные кооперативы 2-го уровня. В 2004 г. по инициативе региональных кооперативов был создан Межрегиональный сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Народный кредит» (кооператив 3-го уровня).
Достаточно активное развитие сельская кредитная кооперация получила при поддержке местных органов власти и международных проектов в республиках Адыгея, Алтай, Марий-Эл, Татарстан, Чувашия, Удмуртия, Краснодарском и Ставропольском краях, Волгоградской, Вологодской, Новосибирской, Оренбургской, Пермской, Ростовской, Саратовской, Томской, Челябинской, Читинской, Ярославской и ряде других регионов Российской Федерации, В последнее время сельская кредитная кооперация активно начала развиваться в Сибири.
Основная часть сельских кредитных кооперативов сосредоточена, как правило, на территории тех сельских административных районов, где ведут бизнес несколько десятков К(Ф)Х, индивидуальных предпринимателей, функционируют организации, помогающие учреждению кредитных кооперативов (региональные отделения АККОР, консультационные организации, Фонд развития сельской кредитной кооперации и др.), а местные власти поддерживают кооперативное движение.
Около 80% членов кооперативов являются сельскохозяйственными товаропроизводителями. По мере расширения деятельности кооперативов их членами, наряду с сельскохозяйственными товаропроизводителями, становится растущее число расположенных в зоне их действия хозяйственных структур, часто лишь косвенно связанных с сельскохозяйственным производством (перерабатывающих, торговых, сбытовых, обслуживающих, других предприятий).
1.3. Пути дальнейшего развития сельской кредитной кооперации России
Развитие кредитных кооперативов главным образом, зависит от источников формирования фонда финансовой взаимопомощи.
Формирование системы сельской кредитной кооперации является необходимым условием развития аграрного сектора и сельской экономики в целом. Это связано с рядом причин:
1. В сельском хозяйстве России заметно возрастает роль семей, занятых коллективным и индивидуальным садоводством и огородничеством.
2. Некоторые группы сельского населения, включая сельхозтоваропроизводителей, предъявляют возрастающий спрос на кредиты, необходимые для развития их хозяйственной деятельности, потребительские кредиты, возрастает их потребность в финансировании образования и жилищного строительства.
3. Кредитные ресурсы кооперативов формируется в основном за счет средств различных фондов поддержки, среди которых преобладающее значение имеет Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК); аккумулирование сбережений населения, собственных средств (взносы членов, прибыль кооперативов), средств бюджетов субъектов Федерации и международных проектов.
4. Создающиеся сельскохозяйственные кредитные кооперативы, предоставлявшие простые финансовые услуги и оказавшиеся наедине со своими проблемами, очень быстро достигают пределов повышения собственной эффективности.
Поэтому для вновь возникающих российских кредитных кооперативов создание многоуровневой финансовой организации приобретает жизненно важное значение.
Процесс формирования системы кредитной кооперации достаточно длителен. Принципиальным является вопрос о том, какой должна быть система кредитной сельскохозяйственной кооперации страны.
Она формируется по принципу многоступенчатой (трёх-четырех ступенчатой) системы. Базисными организациями (организациями первого уровня) в этом случае являются местные кредитные кооперативы, В начальный период формирования системы кредитной кооперации страны наряду с региональными кредитными кооперативами или без их создания первичные кооперативы могут объединяться в межрайонные кредитные кооперативы (кооперативы второго уровня). На уровне субъекта Федерации могут создаваться региональные кредитные кооперативы (кооперативы третьего уровня). На национальном уровне должна быть создана организация четвертого уровня, которая оказывает поддержку и помощь в работе организациям других ступеней. Параллельно с финансовым объединением должна развиваться двухуровневая организация, состоящая из региональных союзов кредитных кооперативов и национального союза кредитных кооперативов, которые возьмут на себя дополнительные функции по обеспечению деятельности и по обслуживанию кредитных кооперативов и их членов.
В дальнейшем, по мере увеличения числа кредитных кооперативов, система может быть минующей межрайонные кооперативы второго уровня.
На первом уровне сельскохозяйственные кредитные кооперативы создаются и действуют на ограниченной территории. Спектр действий первичных сельскохозяйственных кредитных кооперативов включает в себя: управление сберегательными взносами, ссудами (займами), управление собственными и привлеченными средствами, контроль финансовых операций, информирование и обучение пайщиков и др.
Второй (третий) уровень формируется кредитными кооперативами на добровольной основе путем создания ряда кооперативных структур (региональных и межрайонных кредитных кооперативов, союза и учебно-консультационного и информационного центра).
Основными задачами кредитного кооператива второго или третьего уровня являются: поддержание ликвидности сельскохозяйственных кредитных кооперативов, организация совместного инвестирования, выдача ссуд различных видов, создание областного резервного и гарантийного фондов, фондов обязательного страхования, фондов гарантий сбережений вкладчиков и др.
Высший уровень формируется региональными (межрайонными) кооперативными организациями. На этом уровне, осуществляется мониторинг за деятельностью региональных кооперативных организаций и развитием кооперативной системы, осуществляется обучение специалистов, а также выполняются представительские функции на международном уровне.
На начальной стадии формирования системы кредитной кооперации особую роль играет Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК), который способен выполнять задачи первоначального накопления капитала кооперативной системы путем привлечения спонсорских и иных взносов и предоставления займов кредитным кооперативам. На этой же стадии он осуществляет программы технического содействия и функции методического центра формирования кооперативной системы.
Союз сельских кредитных кооперативов (ССКК) является головной организацией всей системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.
При возникновении потребности в осуществлении банковских операций для ведения расчетов кооперативов со своими членами и сторонними организациями сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы заключает договор с банком на банковское обслуживание как любая иная хозяйственная организация. В этом заключается слабость концепции развития кредитной кооперации, предлагаемой ССКК, поскольку в этом случае кредитная кооперация зависит от деятельности коммерческих банков, подвергаясь рискам, как и другие клиенты этих банков. Одной из целей создания людьми кредитных кооперативов является избежание этих рисков путем самостоятельного контроля над формированием и использование кредитных ресурсов.