1.4. Регистрация банков
В отличии от регистрации остальных юридических лиц, регистрация банков как юридических лиц осуществляет ЦБ РФ (ст. 12 Закона о банках). Обычные же акционерные общества, как известно, регистрируются в качестве юридического лица в Министерстве юстиции РФ и его территориальных подразделениях. Помимо этого, Законом о банках предусматривается специальный порядок согласования документов регистрируемого банка, что также не предусматривается в отношении обычных акционерных обществ.
Кроме устава, договора о создании акционерного общества, протокола общего собрания учредителей для регистрации, необходимо представить разработанный учредителями создаваемого банка бизнес-план, его представление необходимо для того, чтобы ЦБ РФ имел возможность оценить:
- соответствие создаваемой кредитной организации требованиям, установленным для создания кредитной организации;
- способность кредитной организации сохранять финансовую стабильность и выполнять пруденциальные нормы деятельности, обязательные резервные требования с учетом возможного влияния на ее деятельность взаимозависимых учредителей и их корпоративных групп (под корпоративной группой понимаются лица, способные прямо или косвенно определять решения, принимаемые учредителями кредитной организации);
- адекватность структуры управления кредитной организации принимаемым рискам.39
Представление бизнес-планов при создании обычных акционерных обществ, Законом об АО не предусмотрено.
Законом о банках (ст. 14) предусматривается также, что для государственной регистрации банков кроме вышеназванных документов, необходимо представить анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, которые должны быть заполнены ими и содержать сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с предоставлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских опера- ций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также сведения о наличии (отсутствии) судимости.
В случае если кандидаты на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера создаваемого банка получили образование за границей РФ, в территориальное учреждение ЦБ РФ также должно быть представлено заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежных документов об образовании указанных лиц российским дипломам о высшем юридическом или экономическом образовании.
Кандидатуры на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации - председатель правления (директор, генеральный директор и т.п.) и его заместители, а также кандидатура на должность главного бухгалтера должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным Законом о банках. ЦБ РФ принимает также во внимание деловую репутацию кандидатов на указанные должности.
В случае если учредителями вновь создаваемого банка являются физические лица, то они должны представить декларацию о доходах, заверенную органами ГНИ РФ, подтверждающую источник происхождения средств, вносимых в уставной капитал банка.
Из этого следует вывод, что если кандидаты на должность руководителей исполнительного органа и главного бухгалтера не будут соответствовать квалификационным требованиям предъявляемым Законом о банках или не будет соблюдено другое требование данного закона, ЦБ РФ не согласует этих кандидатов на должности руководителей исполнительных органов банка и его главного бухгалтера, и не зарегистрирует данный банк в качестве юридического лица.
В случае согласования кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации и их фактического назначения в течение трех рабочих в письменном виде необходимо уведомить об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, с указанием номера и даты соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации. К уведомлению прилагается копия указанного решения, заверенная кредитной организацией.
Территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, на следующий рабочий день после получения данного уведомления направляет:
- сообщение подведомственному расчетно-кассовому центру о возможности принятия карточки с образцами подписей руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, кандидатуры которых согласованы с территориальным учреждением ЦБ РФ;
- в ЦБ РФ сообщение о назначении согласованных кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации.
После государственной регистрации банка и подписания свидетельства о его государственной регистрации сообщение о государственной регистрации банка публикуется в журнале «Вестник Банка России».
И так, как видно из всего вышесказанного, при создании банка в форме акционерного общества в отличии от обычных акционерных обществ, в соответствии с Законом о банках предусматриваются следующие особенности:
- специальные требования, предъявляемые к учредителям;
- специальные требования, предъявляемые к учредительным документам и документам, которые в обязательном порядке предоставляются в регистрирующий орган;
- специальные требования к формированию и размеру уставного капитала;
- совершение банковской деятельности только на основании лицензии;
- специальные квалификационные требования к кандидатурам на должность руководителей исполнительного органа и главного бухгалтера;
- банковская деятельность как исключительный вид деятельности;
- регистрация в качестве юридического лица в специальном органе ЦБ РФ.
§ 2. Несостоятельность, банкротство банков
2.1. Основные особенности регулирования процедур банкротства банков
Вопросы несостоятельности, банкротства кредитных организаций и в частности банков регулируются специальным федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», далее - Закон о банкротстве банков, который вступил в силу 4 марта 1999г. Закон о банкротстве банков, установил особенности регулирования процедур банкротства для кредитных организаций, от общепринятого порядка проведение процедур банкротства обычных юридических лиц.
Необходимость специального правового регулирования особенностей банкротства кредитных организаций диктовалось тем, что в отличие от большинства иных коммерческих организаций, обладающих общей правоспособностью в сфере предпринимательской деятельности (ст. 49 ГК РФ), кредитные организации наделены лишь ограниченной целевой правоспособностью, в рамках которой они могут выполнять соответствующие банковские операции и совершать определенные сделки. Кредитным организациям в соответствии с Законом о банках, запрещено заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью (ст. 5). Кроме того, деятельность кредитных организаций по привлечению денежных средств граждан и юридических лиц и последующему размещению их от своего имени нуждается в строгом надзоре и контроле со стороны государства. Нельзя не принимать во внимание также характер и размер негативных последствий банкротства кредитных организаций для многочисленных вкладчиков и владельцев счетов -–физических и юридических лиц.
И так каковы же основные особенности и отличия регулирования процедур, связанных с банкротством банков?
Одно из основных отличий проявляется в том, что приоритет отдан мерам по предотвращению банкротства, имеющим досудебный характер, а не самим процедурам, связанным с делом о банкротстве. Сравнивая, даже чисто текстуально, федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», далее – Закон о банкротстве и Закон о банкротстве банков, нельзя не обратить внимания, что в первом законе процедурам досудебной санации отведено всего лишь несколько статей, имеющих в основном декларативный характер, а в законе о банкротстве банков аналогичным мерам посвящена основная часть.
В этом, прежде всего, сказалась специфика правовой природы кредитных организаций. Кредитные организации, как любые коммерческие организации, это частно-правовой институт, деятельность которого подпадает под гражданско-правовое регулирование. Однако в деятельности банков ярко проявляются и публично-правовые черты. Во-первых, банки позволяют эффективно сберегать и, следовательно, накапливать денежные средства, что является основным условием расширенного воспроизводства и развития потребления. Во-вторых, банки предоставляют иным субъектам экономических отношений недостающую ликвидность (в виде кредитов, банковских гарантий и т.д.), что является основным стимулом для устойчивого развития современной экономики. Предоставление кредитов в тоже время означает принципиальную возможность «создавать деньги», что неизбежно влияет на денежную систему государства. Наконец, в-третьих, через кредитные организации проходит основная масса платежей – как индивидуальных, так и крупных переводов, что позволяет контрагентам поддерживать экономические связи даже на огромном удалении друг от друга. Банк – это организация, которая осуществляет профессиональное управление денежными средствами40. Кредитные организации в своей совокупности образуют некое единства – банковскую систему (ст. 2 Закона о банках), обеспечение стабильности которой является одной из целей деятельности ЦБ РФ как органа банковского надзора (ст. 3 ФЗ «О центральном банке РФ», далее – Закон о ЦБ РФ)41