Таблиця 2.10
| Показник | Відхилення 1998р. | Відхилення 1999р. | Відхилення 2000р. | |||
| тис.грн. | % | тис.грн. | % | тис.грн. | % | |
| АКТИВ | ||||||
| Грошові кошти | 23.3 | 197.46 | -7.7 | -21.94 | 1.7 | 6.2 |
| Оборотні кошти ВСЬОГО | 59.4 | 10.4 | 43.9 | 6.96 | -152.9 | -22.67 |
| в тому числі: | ||||||
| - дебітор. заборгованість | 44.0 | 44.58 | 168.8 | 118.29 | -176.3 | -56.6 |
| - запаси ТМЦ | -17.1 | -3.82 | -83.3 | -19.34 | 17.4 | 5.01 |
| - інші оборотні активи | 32.5 | 131.58 | -47.1 | -82.34 | 7.6 | 75.25 |
| Витрати майбутніх періодів | 0.9 | 60.0 | -1.4 | -58.33 | 0.9 | 90.0 |
| Незавершене виробництво | -2.5 | -21.93 | -3.4 | -38.20 | -1.6 | -29.09 |
| Основні засоби | -143.3 | -2.39 | -438.8 | -7.49 | -85.2 | -1.57 |
| Нематеріальні активи, довгострокові фін.інвестиції та інші необоротні активи | -17.7 | -17.61 | -57.2 | -69.08 | 228.2 | 891.41 |
| БАЛАНС | -79.9 | -1.19 | -470.1 | -7.11 | -7.3 | -0.12 |
| ПАСИВ | ||||||
| Кредиторська заборгованість | -77.8 | -34.64 | 275.7 | 187.81 | -7.3 | -1.73 |
| Короткострокові кредити банків | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Інші короткострокові зобов’язання | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові кредити банків | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Статутний капітал | -1.1 | -0.02 | -275.9 | -4.4 | -12.4 | -0.21 |
| Резервний капітал | 0 | 0 | -47.1 | -70.09 | 0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 0 | 0 | -104.7 | 42.44 | -34.20 | 9.73 |
| Інші постійні зобов’язання | 245.7 | 193.92 | -318.3 | -85.47 | 46.8 | 86.51 |
| БАЛАНС | -79.9 | -1.19 | -470.1 | -7.11 | -7.3 | -0.12 |
Динаміка показників обертання активів ВАТ „Житомир – Авто”
Таблиця 2.11
| № п/п | Показники | На початок 1998 р. | На кінець 1998р. | Відхилення | На початок 1999р. | На кінець 1999р | Відхилення | На початок 2000р. | На кінець 2000р. | Відхилення |
| 1 | Виручка від реалізації (тис.грн) | 1572.3 | 1649.5 | 77.2 | 1649.5 | 1673.9 | 24.4 | 1673.9 | 2006.7 | 332.8 |
| 2 | Оборотні активи (тис.грн.) | 571.2 | 630.6 | 59.4 | 630.6 | 674.5 | 43.9 | 674.5 | 521.6 | -152.9 |
| 3 | Обертання обор.активів (кільк.раз) (стр.1:стр.2) | 2.75 | 2.62 | -0.1 | 2.62 | 2.48 | -0.1 | 2.5 | 3.9 | 1.37 |
| 4 | Тривалість оборота обор.активів (360:ст..3), дні | 130.78 | 137.63 | 6.8 | 137.63 | 145.1 | 7.4 | 145.1 | 93.6 | -51.5 |
Структурний аналіз операційних затрат ВАТ „Житомир-Авто”
Таблиця 2.12
| Показник | 1998р | 1999р | 2000р | Структурний аналіз за 1998р (%) | Структурний аналіз за 1999р (%) | Структурний аналіз за 2000р (%) |
| Матеріальні затрати | 134.2 | 182.4 | 196.6 | 15.4 | 21.36 | 22.30 |
| Витрати на оплату праці | 319.7 | 307 | 344.2 | 36.68 | 35.96 | 39.04 |
| Відрахування на соціальні заходи | 144.9 | 113 | 125.1 | 16.63 | 13.23 | 14.19 |
| Амортизація | 146.3 | 168.8 | 126.6 | 16.79 | 19.77 | 14.36 |
| Інші операційні витрати | 126.4 | 82.6 | 89.1 | 14.50 | 9.67 | 10.11 |
| РАЗОМ |
871.5 |
853.8 |
881.6 |
100.00 |
100.00 |
100.00 |
Аналіз трудових затрат ВАТ „Житомир – Авто”
Таблиця 2.13
| Показники | 1998 | % виконання | 1999 | % виконання | 2000 | % виконання | |||
| план | звіт | план | звіт | план | звіт | ||||
| Собівартість наданих послуг | 1156.2 | 1278.7 | 110.6 | 1332 | 1333.9 | 100.1 | 1330 | 1348.6 | 101.4 |
| Операційні затрати | 850 | 871.5 | 102.5 | 845.2 | 853.8 | 101 | 890.3 | 881.6 | 99 |
| Чисельність працюючих | 73 | 71 | 97.3 | 73 | 68 | 93.2 | 73 | 72 | 98.6 |
| Річний фонд зарплати | 37.6 | 37.6 | 100 | 37.6 | 37.6 | 100 | 37.6 | 37.6 | 100 |
| Середньорічний виробіток на одного працюючого | 15.84 | 18 | 113.7 | 18.25 | 19.62 | 107.5 | 18.22 | 18.73 | 102.8 |
| Середньорічна зарплата на одного працюючого | 0.52 | 0.53 | 102.8 | 0.52 | 0.55 | 107.4 | 0.52 | 0.52 | 101.4 |
Показники для розрахунку точки беззбитковості