Бухгалтерский отчет строительной организации (стр. 4 из 7)

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 0
26 10цск 43240 29 20ов 43240 26 10цск 64000 29 08жд 64000
Об. 43240 Об. 43240 Об. 64000 Об. 64000
С-до 0 С-до. С-до 0 С-до

сч.10ст «Материалы» (для столовой) сч.16 «Отклонение в ст-ти материальных ценностей»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 8682
26 10цск 59800 29 20ст 59100 5 60мат 18703 31 20ов 4360
31 08жд 6447
31 20ст 5960
31 24 12
31 26 602
31 73 25
31 91.2 602
Об. 59800 Об. 59100 Об. 18703 Об. 18008
С-до 700 С-до. С-до 9377 С-до

сч.19.1об «НДС при приобр осн средств» сч.19.1жд «НДС при приобр осн средств для жил. д»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 0
3 60об 5562,9 20 68ндс 5562,9 46 68ндс 10783
8 76об 729
Об. 6291,9 Об. 5562,9 Об. 0 Об. 10783
С-до 729 С-до. С-до С-до 10783

сч.19.3 «НДС по приоб-м мат-пр запасам» сч.19.4 «НДС по услугам»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 173726 сальдо 0
5 60мат 39528 45 68ндс 39528 41 76об 747 45 68ндс 747
Об. 39528 Об. 39528 Об. 747 Об. 747
С-до 173726 С-до. С-до 0 С-до

сч.20ов «Основное производство» (овоще-ще) сч.20ст «Основное производство» (столовая)

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 0
25 10цск 204 49 90.2 146495,85 25 10цск 290 49 90.2 157757,16
29 10ов 43240 29 10ст 59100
31 16 4360 31 16 5960
37 70 42501 37 70 42825
39 69 11050,2 39 69 11914,5
42 24 6392,84 42 24 12785,68
43 23 16061,3 44 26 25067,96
44 26 22856,08
Об. 146495,85 Об. 146495,85 Об. 157757,16 Об. 157757,16
С-до 0 С-до. С-до 0 С-до

сч.23 «Вспомогательное производство» сч.24 «Ремонт машин и механизмов»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 0
37 70 11951 43 20ов 16061,3 25 10цск 116 42 20ов 6392,84
39 69 3107,3 31 16 12 42 08жд 5593,74
41 76об 1003 37 70 13251 42 20ст 12785,68
39 69 3445,3
40 02 4939
41 76об 3009
Об. 16061,3 Об. 16061,3 Об. 24772,3 Об. 24772,3
С-до 0 С-до. С-до 0 С-до

сч.26 «Общехозяйственные расходы» сч.50 «Касса»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 150
27 94 300 44 20ов 22856,08 6 51 44430 7 71 2000
31 16 602 44 20ст 25067,96 6 51 2000 7 70 41940
32 02 1300 44 08жд 25805,26 11 91.1 6372 19 51 8862
34 71 1756 35 71 244
37 70 53005 47 73.2 275
34 69 13781,3
40 02 2100
41 76об 885
Об. 73729,3 Об. 73729,3 Об 53321 Об 52802
С-до 0 С-до. С-до 669 С-до

сч.51 «Расчетный счет»сч.55 «Спец.счета в банках. Депозитные счета»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сум п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 205000 сальдо 77872
1 62ав.зав 84000 6 50 44430 14 51 2250
4 76об 4700 6 50 2000
11 91.1 24780 17 68шт 4000
14 55 2250
15 91.1 2000
16 91.1 301 33 08жд 900
19 50 8862 45 76об 10423
22 91.1 1700 45 60об 40184,9
21 91.1 3599 45 60мат 277831
50 62рас.со 234200 45 68пн 27563,51
50 62рас.за 1356000 45 69 55907
Об. 1722392 Об. 463239,41 Об 0 Об. 2250
С-до 1464152,59 С-до. С-до 75622 С-до

сч.58 «Финансовые вложения» сч.60мат «Расчеты с пост.и подр. по матер.»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 100000 сальдо 680
23 91.1 680 5 10цск 219600
45 51 277831 5 16 18703
5 19.3 39528
Об. 0 Об. 0 Об 278511 Об. 277831
С-до 100000 С-до. С-до С-до 0

сч.62 рас. сов. «Расчеты с покуп. и заказч » (совхоз) сч.60об «Расчеты с пост. и подр. по оборудованию»

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 0 сальдо 17000
48 90.1 250700 48 62ав сов 16500 45 51 40184,9 3 08об 30905
50 51 234200 3 08об 3717
3 19.1об 5562,9
Об. 250700 Об. 250700 Об. 40184,9 Об 40184,9
С-до 0 С-до. 0 С-до 17000 С-до. 0

сч.62ав.сов «Авансы полученные» (совхоз) сч.62 рас.зав «Расчеты с покуп. и заказч.» (завод)

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 16500 сальдо 0
48 62рас.с 16500 48 68ндс 2517 48 90.1 1356000 50 51 1356000
Об. 16500 Об 2517 Об 1356000 Об. 1356000
С-до 0 С-до 2517 С-до 0 С-до 0

сч.67 «Расчеты по долгосрочным кред. и займам» сч.62ав.зав «Авансы полученные» (завод)

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 517000 сальдо 0
1 68ндс 12813,6 1 51 84000
Об. 0 Об. 0 Об. 12813,6 Об. 84000
С-до С-до. 517000 С-до С-до 71186,4

сч.68ндс «Расчеты по налогам и сборам» (НДС)

Дебет Кредит Дебет Кредит
п/п кор.сч сумма п/п кор.сч сумма п/п корсч сумма п/п кор.сч сумма
сальдо 25000 сальдо
1 62ав.за 12813,6
20 19.1об 5562,9 11 91.3 972
45 19.4 747 12 91.3 3780
45 19.3 39528 21 91.3 549
46 19.1жд 10783 46 08жд 29501,45
48 62ав.со 2517 48 90.3 45126
48 90.3 244080
Об. 59137,9 Об. 336822,05 Об. Об.
С-до С-до 302684,15 С-до С-до

сч.68пн «Расчеты по налогам и сборам» (подоходный) сч.68шт «Расчеты по налогам и сборам» (штраф)