Роль денег в рыночной экономике (стр. 3 из 18)
Составной частью денежного оборота, включающей оборот наличных денег является денежное обращение. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги. Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. При этом движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие «денежное обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно - к налично-денежному обороту.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
· Центральным банком и коммерческими банками;
· коммерческими банками;
· предприятиями и организациями;
· банками и предприятиями и организациями;
· банками и населением;
· предприятиями и организациями и населением;
· гражданами;
· банками и финансовыми институтами различного назначения;
· финансовыми институтами различного назначения и населением;
· и другие.
По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.
Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам.
С учетом характера отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота выделяют:
- денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары, работы, услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
- денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
- денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Система рыночных отношений
| Денежно-товарные отношения | Денежно-нетоварные отношения |
 Рынок средств производства | Рынок предметов потребления и услуг | Рынок рабочей силы | Рынок кредитных ресурсов | Рынок ценных бумаг | Валютный рынок |
| Денежно-расчетный оборот | Денежно-кредитный оборот | Денежно-финансовый оборот |
Совокупный денежный оборот
Рис. 1.1. Взаимосвязь отдельных частей денежного оборота с системой рыночных отношений в хозяйстве
Совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности, составляет платежную систему страны. Выделяют несколько признаков классификации элементов платежной системы.
С учетом субъектов (участников) расчетных взаимоотношений выделяют:
- расчеты в нефинансовом секторе экономики, расчеты между предприятиями, организациями (межхозяйственные расчеты);
- расчеты в финансовом секторе экономики (межбанковские расчеты);
- расчеты в личном секторе, между гражданами (частные расчеты).
По объектам расчетов (назначению платежа) выделяют:
- платежи по товарным операциям, расчеты за товары, работы и услуги;
- платежи по нетоварным операциям (уплата налогов в бюджет, взносы во внебюджетные фонды, платежи по ссудам, векселям и другим финансово-кредитным инструментам).
По месту проведения выделяют платежи:
1. внутригосударственные, в том числе:
- одногородние – в пределах одного населенного пункта;
- иногородние – за пределами одного населенного пункта;
2. международные – расчеты с контрагентами других государств.
По времени платежа выделяют:
1. срочный платеж – по сроку предусмотренному в договоре,
в том числе:
- авансовый – до начала торговой операции (сделки);
- немедленно после совершения сделки;
- через определенный срок после совершения сделки, т.е. на условиях коммерческого кредита;
- плановые платежи.
2. досрочный платеж – до истечения срока, установленного по договору сторон;
3. отсроченный платеж – на основе дополнительного соглашения сторон о пролонгации (продлении) первоначально установленного срока;
4. просроченный платеж – платеж с истекшим сроком.
Денежный оборот, в зависимости от формы функционирующих в нем денег, подразделяется на налично-денежный и безналичный обороты.
Проведение безналичных расчетов осуществляется в соответствии с основными принципами их организации:
1.правовой режим осуществления расчетов и платежей;
2.осуществление расчетов по банковским счетам;
3.наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж;
4.срочность платежа;
5.поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей;
6.контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения;
7.имущественная ответственность за соблюдение договорных условий участниками расчетов.
Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. Форма расчетов представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относятся способ платежа и соответствующий ему документооборот. Документооборот — это система оформления, использования и движения расчетных документов и денежных средств, куда входят: выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим участникам расчетов; содержание расчетного документа и его реквизиты; сроки составления расчетного документа и порядок предъявления его в банк, а также другим участникам расчетов; движение расчетного документа между учреждениями банков; порядок и сроки оплаты расчетного документа, перевода и получения денежных средств; порядок использования расчетного документа для взаимного контроля участников расчета и осуществления мер экономического воздействия.
Способ платежа – способ погашения долгового обязательства. Выделяют два основных способа платежа:
- валовой способ – списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе;
- зачет взаимных требований и обязательств (клиринг) и списание со счета только суммы сальдо зачета.
Конкретные формы расчетов, способы платежа предусматриваются предприятием в договоре (соглашении). Условие о расчете в договоре является одним из наиболее значимых.
Выбор формы расчетов определяется видом товара, спросом и его предложением, характером хозяйственных связей между контрагентами сделки, способом транспортировки грузов, финансовым положением контрагентов.
В соответствии с действующим законодательством РФ в современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями, инкассовой формы расчетов, чековой и аккредитивной форм расчетов.
Налично-денежный оборот представляет собой процесс движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. В налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.
Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ (РКЦ ЦБ РФ) (рис. 1.2).
  Территориальные управления ЦБ РФ |
| Система расчетно-кассовых центров ЦБ РФ |
 Система коммерческих банков(межбанковские расчеты наличными деньгами) |
 Предприятия и организации разных форм собственности(расчеты наличными деньгами между предприятиями) |
| Население (расчеты наличными деньгами между гражданами) |
Рис. 1.2. Схема налично-денежного оборота в России