Темы по ам конкретные, срок сдачи ов до 1 декабря. Функции и задачи ЦБ (стр. 2 из 5)
2. Первичные средства оплачиваются акционерным и паевым капиталом, ажио, обязательными и целевыми резервами, нераспределенной прибылью.
Дополнительные собственные средства представляют собой: дополнительными (подчиненными) кредитами и сходными с ними обязательствами. Подчиненные кредиты – это бессрочные долговые обязательства, или срочные не менее 5 лет.
Первичные и дополнительные средства в совокупности образуют средства БРУТТО,
Собственные средства являются НЕТТО средствами ит определяются путем вычитания из собственных средств БРУТТО – доли участия в других кредитных и небанковских финансовых учреждениях.
Подчиненные требования – имеют характер требований к кредитным и небанковским учреждениям. Норматив устанавливается в отношении собственных средств НЕТТО (5 000 000 ЕВРО).
К собственным средствам используемым на покрытие рыночного риска торгового портфеля относятся: подчиненные кредиты, срок использования которых равен минимально 2 годам.
3. Адекватность капитала: соотношение собственных средств и активов (имущества) скорректированных на коэффициент риска, а так же небалансовых обязательств.
Первичные собственные средства
Активы + (К) риска + ½ Внебалансовые обязательства
0% - Большая восьмерка
20% - местные самоуправления
60% - кредиты по жилищный залог
Минимальный уровень адекватности должен составлять 10%.
Нормативы ликвидности банка.
Кредитное учреждение должно размещать свое имущество таким образом, что бы в любое время обеспечить погашение правомерных требований кредиторов.
1. Ликвидность – отношение требований и обязательств (2 дня).
2. Ликвидность – отношение требований и обязательств (до 30 дней – 30%).
3. Ликвидность …………………………………………………..(до 12 месяцев все остальное…).
Ограничение на инвестиции.
Под инвестициями закон понимает приобретение материальных ценностей или финансового, основного имущества.
Кредитному учреждению запрещается быть участником полного товарищества, или полным участником коммандитного товарищества.
Существенное участие в каком либо другом коммерческом товариществе на должно превышать более 15 % от собственных средств НЕТТО.
Инвестиции кредитного учреждения в виде финансового основного имущества в совокупности не должны превышать 60% от собственных НЕТТО средств (15 х 4).
Указанные ограничения не применяются к инвестициям в другом кредитном или банковском учреждении.
пятница, 10 октября 2003 г.
Концентрация рисков.
Согласно закону – кредитом с высокой степенью риска считается ссуда размером свыше 10% от собственного капитала банка.
Каждому заемщику и связанным с ним предприятиям разрешается выдавать кредит размер которого не более 25% от суммы собственного капитала банка.
Совокупная сумма кредитов с высокой степенью риска не может превышать 800% от суммы собственного капитала.
Меры ЦБ на несоответствии нормативов.
Показатели минимальной величины концентрации риска.
Согласно закону банковской тайной считаются все сведения которые известны кредитному учреждению об имущественном положении, личных данных, операциях, хозяйственной деятельности, коммерческой или служебной тайне, его клиента, или клиента другого кредитного учреждения. Банковские служащие обязаны хранить тайну бессрочно. Без согласия клиента банковская тайна может быть раскрыта в ответ на письменный запрос – судебным и следственным органам, налоговому департаменту в части оборотов подлежащих налгообложению, государственному контролю, лицам вступающим в права наследования, учреждению банковского надзора иностранного государства, если на это учреждение распространяется обязательство хранения банковской тайны.
Представителям фонда гарантированных вкладов (для компенсации вкладов в результате банкротства).
Виды банковских депозитов.
Депозит – это передача на хранение какого либо имущества в т.ч. денежного. Банковская практика выработала следующие виды классических депозитов:
1. Депозит до востребования. (Текущие депозиты, или расчетные счета). Владелец может востребовать вклад в любой удобный для него момент, в наличной или безналичной форме. Процент по таким вкладам могут не начислять вообще, или он будет очень низок 0.3-0.4% Депозит до востребования может учитываться на текущих счетах, или контакорентных счетах. Текущий счет позволяет расходовать только собственные средства. Контакорентный счет позволяет расходовать не только собственные средства, но и банковские средства согласно установленным лимитам(банковские ссуды).
2. Классический срочный депозит. Сумма вкладывается на определенный срок. Пополнение вклада не допускается. Минимальная сумма как правило лимитируется и процент ставки выше чем у депозита до востребования и зависит от суммы и условий двухстороннего соглашения. Существующая ставка по этому виду депозитов в Эстонских банках равна 2-2,5%.
3. Сберегательный, или накопительный вклад. Храниться неопределенный срок (как правило бессрочный), может пополняться любыми суммами, процент совпадает с процентом по текущему депозиту. Основное отличие от текущего депозита – цель вклада. Накопительный вклад может быть срочным, в этом случае он пополняется либо стандартными суммами, либо по мере возникновения излишних средств. Процентные ставки по нему выше чем на текущем вкладе.
4. Стартовый счет – счет для создания уставного капитала Ю.Л. После регистрации в Коммерческом регистре преобразуется в Р/С.
Юношеские и детские вклады в банковских структурах обслуживаются бесплатно (воспитание и привлечение потенциальных клиентов).
Все виды банковских депозитов оформляются письменным договором между клиентом и банком, в котором указаны права и обязанности сторон, а так же условия хранения и извлечения вклада.
Для открытия текущего депозита Ю.Л. должно представить банку пакет учредительных документов (В карту). Распоряжение по перечислению средств по счетам может дать только владелец счета(или его доверенное лица). Исключение составляют – случаи предусмотренные законом (взыскание платежей). Счет закрывается по распоряжению владельца счета. Или в случае отсутствия движения денег на счет при сумме остатка менее 100 еек.
Порядок распоряжения счетом: индивидуальный и общий.
Личное страхование своего вклада.
среда, 15 октября 2003 г.
Формы безналичных расчетов.
Списание денег со счета плательщика и переход на счет получателя.
Весь платежный оборот можно подразделить на межгосударственный и международный. Во внутри государственном платежном обороте ЭР доступны только платежные поручения.
В международном обороте могут участвовать: платежные поручения, расчеты в порядке аккредитива, расчеты инкассо, расчеты чеками.
1. Договор купли продажи
Плательщик Получатель 
2. Отгрузка (товар, услуга, документы на отправку)  |
3. Платежное поручение 5. Зачисление средств
4. Перечисление
Банк плательщика Банк получателяСписание денег со счета плательщика
Основанием для платежного поручения является Инвойс, счет фактура…
Существует несколько вариантов платежных поручений:
1. Периодическое платежное поручение - предполагает заключение договора о переводе постоянной суммы платежа к определенному сроку. Сумма платежа постоянна (кабельное телевидение, интернет…).
2. Прямое платежное поручение – предполагает заключение договора между тремя сторонами – плательщиком, получателем и банком.
При оформлении международного поручения следует помнить об обязательном указании дополнительных реквизитов, таких как: адрес плательщика, получателя и их банков.
- Номер корреспондентского счета.
- Код SWIFT.
- Наименование банка корреспондента и его адрес.
Сумма платежа может быть указанна в валюте плательщика, или получателя, или в третьей валюте СКВ.
Договор о купле продажи включает в себя все условия оплаты, в том числе и тип валюты. Осуществляется подход по принципу рынка, для определения валюты платежа. В договоре должно быть обязательно указанно, кто из сторон несет дополнительные расходы по риску изменения валютного курса, или в каких частях обоюдно (Валютная оговорка). Здесь указывается допустимая граница колебания валютного курса (обычно до 4 знака). Как правило если валютный курс выходит за оговоренные рамки солидарную ответственность несут получатель и продавец. (Потери делятся между партнерами).
В поручении указывается сторона несущая расходы по перечислению. Это может быть как плательщик так и получатель.
Поручение содержит ряд статистической информации необходимой для составления платежного баланса.
Отчетные ведомости о валютных платежах за рубеж, или из за границы представляются в виде обязательной отчетности в ЦБ. БЭ имеет полное право контроля валютных операций.
В России фирмам разрешается только 50% суммы в валютных средствах. Оставшиеся 50% фирмы принуждаются продавать ЦБ ( в последние время курс устанавливается на торгах Московской биржи),
Банк Эстонии не регламентируется правительством ЭР.
Расчеты в порядке аккредитива.
Гарантия оплаты – расчет с помощью аккредитива. Обязательство банка поставщика производить расчет поставщика за счет средств плательщика, или его банка в заранее определенной сумме и сроки.