Темы по ам конкретные, срок сдачи ов до 1 декабря. Функции и задачи ЦБ (стр. 3 из 5)
Форма расчетов.
Экспортер Импортер3. Отгрузка
 |
2. Заявление на аккредитив
4. (документы на отгрузку: коносамент, инвойс…)
Документы в обмен на деньги
Банк экспортера Банк импортераОбязательно очень точное оформление бумаг.
Предварительный аккредитив. Сумма аккредитива может выплачиваться частями по мере отгрузки товара. Сумма залогового обеспечения аккредитива может составлять 130%от стоимости аккредитива (издержки на извлечение финансовых средств),
Отзывной аккредитив может быть изменен, отозван плательщиком, без предварительного уведомления об этом экспортера.
Безотзывный аккредитив может быть отозван, или изменен на основании письменного согласия экспортера(бенифициара) – лицо в чью пользу осуществляется платеж.
Всякий аккредитив не обозначенный как безотзывный, является отзывным.
Отзыв аккредитива становиться возможным при нарушении условий аккредитива, бенифициаром или лицом его представляющим(обслуживающим).
Авизо – Поручение одного банка другому банку, выполнить иную банковскую операцию.
Авизующий банк – экспортер и импортер в договоре о купле продаже, выполняет роль связующего звена (посредника), т.е оплачивает счета поставщика. Как правило роль авизо банка возлагается на банк экспортера, но авизо банком может и быть банк импортера, или 3 банк.
Безотзывный подтвержденный аккредитив – обеспечивает 100% гарантий платежа, поскольку все риски принимает на себя банка экспортера, в т.ч. и в сфере форс мажера.
Аккредитив может быть покрытым и непокрытым – при покрытом аккредитиве вся сумма платежа переводиться на счет банка экспортера.
Не покрытый связан с оформлением договора о предоставлении при недостаточности средств на счете плательщика, ему кредита (кредит банковский)при возникновении к нему требований со стороны импортера.
При длительных партнерских отношениях целесообразно оформлять револьверный договор. Этот тип договора позволяет возобновлять автоматически сумму аккредитива по мере ее использования. Срок действия такого договора составляет 6-12 месяцев.
Отзыв аккредитива составляет 100 еек
Выставление аккредитива 1.5% от суммы.
Правила расчетов в порядке аккредитива регламентированы, унифицированными правилами Парижской торговой палаты (1995год).
воскресенье, 26 октября 2003 г.
Расчеты в порядке инкассо.
 |
2. Отгрузка  | |
 | |
 |  |
- Инкассовое поручение 3. Инкассо
- Чистый вид
- Документированное 4. Платежное поручение
 |
 |
3. Инкассо
 |
5. Перевод денежных средств
Предоплата.
Отгрузка товара на имя банка, или таможенной фирмы. Данная форма расчетов не рекомендуется для оплаты с партнерами в зонах с повышенным риском.
Сроки движения документов, в основном зависят от удаленности объекта получения.
Основная цель инкассовой формы расчета ускорить проплату документов подтверждающих отгрузку товара.
Расчеты в порядке инкассо предполагают:
Принятие банком обслуживающим поставщика обязательств по взысканию платежа с плательщика, через его банк.
Различают инкассо документарное и инкассо «чистое». В первом случае к инкассовому поручению прилагаются коммерческие документы, подтверждающие соблюдение условий договора поставки.
В случае «чистого» инкассо экспортер выставляет только инкассовое поручение. Это возможно в случае когда между партнерами существуют доверительные отношения.
В инкассовом поручении указывается имя плательщика, наименования груза, сумма платежа, реквизиты обслуживающих банков, полный перечень коммерческих документов прилагаемых к инкассовому ордеру.
Для того что бы обеспечить большую надежность оплаты, груз может быть отправлен на имя банка плательщика, или таможенной фирмы (согласовывается предварительно).
среда, 29 октября 2003 г.
Функции программы ЕXEL
| Англ. | PMT | PPMT | IPMT | FV | PV | EFFECT |
| Русск. | ППЛАТ | ОСНПЛТ | ПЛПРОЦ | БЗ | ПЗ | ЭФФЕКТ |
Olga.Jelfimova@mail.ee
Задачи: 12-20, 22,25,26,28,41,42,47
Сборник задач по Ковалеву (библиотека ЕАВС)
РМТ – позволяет рассчитать сумму возврата кредитов и выплаты %, на условиях равномерных платежей.
Тип (1) – Пренумерандо – начисление процентов в начале периода.
Тип (0) – Постнумерандо – начисление процентов в конце периода.
PPMT – позволяет вычислить какая часть оставшейся суммы кредита, или иных платежей должна быть выплачена на указанный период (13 задача).
IPMT – какая сумма процентных платежей будет уплачена к указанному периоду (Учебный займ)
С течением времени доля процентного платежа сокращается, а доля возврата кредита увеличивается.
700 – долг + %
1. 300 кредит + 400 -%
2. 350 кредит + 350 -%
3. 400 кредит + 300 - %
FV – будущая стоимость.
РV – сколько денег сегодня мы должны внести (обратная функция). Аннуитеты, пенсионный фонд.
Аргументы для заполнения формы электронных таблиц.
Через 10 лет – 2 000 000 Аргумент (первоначального взноса).
Финансовые функции.e= (1+r)2 - 1
Задача 4/12
PV - 10000
r - 14% = 0,14
Nper – 4
Задача 13
 |
PV – 12000 12000
r - 12% = 0,12 12
per – 1год – 1 2
№per – 5 5
| Год | Задолженность на начало периода | Сумма ежегодного платежа | Сумма основного долга | % | Остаток задолженности |
| 1 | 10000 | 3045 | 1645 | 1400 | 8355 |
| 2 | 8355 | 3045 | 1875 | 1170 | 6469 |
| 3 | 6469 | 3045 | 2133 | 906 | 4350 |
| 4 | 4350 | 3045 РМТ | РРМТ | 606 IPMT |
3045 – 1400 = 1645
Регресс чека.
В международном обороте по чеку может быть проведен регресс, если плательщик не может оплатить чек, из за отсутствия на Р/С финансовых средств. Об этом событии банк чекодателя, направляет письменное сообщение банку чекодержателя, который в свою очередь пересылает его чекодержателю.
На основании данного документа чекодержатель оформляет официальный протест в течении 4 рабочих дней с момента получения уведомления.
Протест – документ официально подтверждающий неисполнения каких либо обязательств.
В течении двух банковских дней после выставления протеста чекодержатель оформляет регрессное требование, которое включает сумму чека + % за просрочку платежа + расходы и издержки связанные с протестом и регрессом + комиссионные в размере 0,3% от суммы чека.
Чек на предъявителя может быть передан третьему лицу.
Право на регресс утрачивает силу через 6 месяцев.
Чековая карта.
Дорожные чеки имеющие номинал в свободно конвертируемой валюте.
Продаются дорожные чеки по расчетному курсу коммерческих банков.
При продаже дорожных чеков банк регистрирует кому были проданы чеки, а владелец наносит свою подпись на формуляр чека. В последующем чеки могут быть обменены на наличные деньги в любой стране мира на товар или услугу, при этом в чек наноситься повторная подпись на формуляр владельца чека, для сверки подлинности, весь процесс должен происходить в присутствии чекодержателя.
При утере, пропаже, краже дорожного чека и своевременном сообщении о случившимся факте чекодателем в соответствующие службы в течении 24 часов производиться замена дорожных чеков
С 1975 года – действует система Евро чека являющаяся разновидностью дорожных чеков. Особенность сумма чека вноситься чекодержателем в момент определения суммы платежа, при том сумма каждого чека не лимитируется, а кол-во выписанных чеков одновременно не оговаривается.