Темы по ам конкретные, срок сдачи ов до 1 декабря. Функции и задачи ЦБ (стр. 5 из 5)
Порядок погашения ссуды банк рассматривает из наших источников, возможно погашение кредита.
- Срок кредита так же как и цель характеризует степень риска, по долгосрочным ссудам риск более высокий, потому как правило по нему выше кредитный %, по сравнению с краткосрочными займами.
- Обеспечение кредита – это наличие имущества кредитуемого, его способность покрывать сумму кредита и % по нему. Существует несколько форм передачи объекта. Объект обеспечения кредита передается в полную собственность банка (с переходом назад). Передача кредита во владение банка без перехода права собственности (залог). Объект обеспечения остается в собственности заемщика. Это позволяет извлекать из него заемщику прибыль, которую он направляет на погашение долга по кредиту. Обеспечение может быть не материальным т е, выступать в качестве гарантии третьих лиц. В мировой практике известны две формы соглашений:
1. Собственно гарантия – гаранты кредитора принимают на себя вторичные долговые обязательства. Другими словами, при невыполнении обязательств заемщика, гаранты компенсируют по обязательствам банку. Реализация гарантии происходит на основании судебного постановления.
2. Обязательство о возмещении ущерба. В этом случае гаранты выступают непосредственными ответчиками и обязаны компенсировать банку убытки без решения суда.
Обеспечение кредита должно максимально соотноситься к сумме кредита 1/0,70. Минимальное обеспечение кредита производиться в случае, если объект обеспечения представлен драг. Металлами, художественными ценностями. Некоторые виды ценных бумаг могут обеспечивать до 90% кредитуемых средств. Объект материального обеспечения должен быть застрахован.
Вознаграждение кредитора складывается из двух элементов:
1. % по ссуде
2. Комиссионный платеж (единоразовый взнос за открытие счета и его техническое обслуживание.
% по ссуде рассчитывается исходя из стоимости ресурсов, которые принимаются за базовую ставку. В качестве стоимости ресурсов могут рассматриваться:
- Средние % по срочным вкладам, или плавающая ставка TALLIBOR, EVROLIBOR…) Либор – Лондонская ставка по которой банки готовы продавать свои ресурсы. TALLIBOR – ставка согласно которой Таллиннские банки готовы предоставить в использование свои ресурсы.
Если на предложение капитала падает спрос, то уровень этой ставки снижается. И наоборот при повышении спроса на капитал, уровень ставки увеличивается. Она является еще одним инструментом регулирующим современную экономику.
Плавающие ставки: Либор и ЕВРО либор зависят от величины учетной ставки устанавливаемый соответственно ЦБ этих государств.
К базовой ставке добавляется рисковая премия, которая рассчитывается индивидуально для каждого заемщика. К факторам влияющим на рисковую премию обычно относят:
- Срок кредита
- Уровень доходности заемщика
- Качество обеспечения кредита
- Качество финансовой отчетности
- Содержание бизнес плана
суббота, 22 ноября 2003 г.
Решение задач.
FV – будущая стоимость
PV – приведенная стоимость (оценка будущих денежных поступлений с позиции текущего момента)
Существуют два типа задач:
1. Прямые: Известные параметры – PV, T, N. Необходимо найти FV?
2. Обратные: Известные параметры: FV, r(d), n Необходимо найти РV?
Аннуитеты – равные денежные поступления в течении определенного периода – срочный аннуитет.
Бессрочный аннуитет, период денежных поступлений не определен, или больше чем 50 лет.
FM : FM1 (r;n) – (1+n)n
При поступлении средств периодами (по нескольку раз в год), используется следующая формула:
Где Р – сумма вложения на банковский счет.FV =
= определение коэффициента дисконтирования . Факторный множитель FM2. Т.е PV ищем с использованием FM2FV : FM3 (r;n) = Z(1+r)n-1=
FV : FM4 (r;n) =
Задача 4/5
FV – 5 000 000
R - 15%
N – 3
FV - ?
Решение
PV =
Сумма процентных (%) платежей.
| Сумма кредита | Сумма ежегодных выплат | Сумма процентного платежа | Сумма основного долга | Остаток задолженности |
| 10000 | 3432 | 1400 | 2032 | 10000 – 2032 = 7908 |
| 7968 | 3432 | 1116 | 2376 | 10000 – 2376 = 7624 |
Сумма % платежа = 1400 + 1116 = 2516
Расчеты в Еxel
IPMT – функция
Rate – 14%
Per – 2
N per – 4
PV - 10000
Расчеты на второй год.
РPMT – функция
Rate – 14%
Per – 3
N per – 4 возвращение кредита.
PV -
Задача 20.
PV - 70000
R – 15%
Per – 20
FV -
Определить А -?
Решение:
А = A x FM3(r,n) = 700000 / 20 лет = 6259
Задача 4/17
РМТ – 100000
R - 12%
N - 3 года
Определить FV через 3 года.
Решение:
Rate - 12%
Nper –3
PMT = 100 000 x 4 квартала = 400 000
PV –
TYPE – 1
Задача носит прямой характер
FV = A(1+r)FM3(z’n) = 400 000 x 1,12 x 3,374 = 1,511552
Аннуитет равномерного вложения
Вариант В
12 : 2
3 х 2
200000
FV = A(1+r)FM3(r;h) = 200000 x 1,06 x 6,975(6per) = 1478
Задача 4/12
PV – 1000
R – 14%
N – 4
А - ?
PV= A FM4 (r;n) = A
=> 
EXEL – (f) PMT = ППЛАТ
Rate – 14
N per – 4
PV – 10000
FV -
Задача 4.27
FV – 30 000
R – 7%
N – 8
A - ? A =
Кредитование
Порядок заключения кредитного соглашения.
Заявка клиента является основанием для выдачи кредита.
Для возможности получения кредита клиент
1. представляет: финансовую отчетность за 18 месяцев.
2. Банк может потребовать разработки бизнес плана по структуре рекомендованной банком.
3. Справку от налогового департамента об отсутствии задолженности.
4. Страховые полисы на залоговое имущество.
5. Оценочный акт бюро недвижимости, в случае если залогом является недвижимость.
6. Пакет учредительных документов, для подтверждения дееспособности лиц.
Оценка кредитоспособности.
- Анализ финансового состояния клиента за прошедший период.
- Рейтинговая оценка финансового состояния клиента по сравнению с другими заемщиками.
- Выполнение расчета кредитным аналитиком (Возможность нажима на кредитного аналитика искать позитивные моменты в представленных документах).
- Отчетность по факту на совете
Существуют определенные проблемы при кредитовании среднесрочных и долгосрочных ссуд.
При ухудшении финансового состояния клиента, банком может быть потребована ежедневная отчетность.
После получения кредита, необходимо всегда обращать на внешний вид клиента и его образ жизни.
Информацию о клиенте можно почерпнуть: страховые компании, налоговая служба, партнеры по бизнесу…
Если клиент грубо нарушает условия кредитного соглашения, то у банка есть все основания потребовать досрочного возвращения кредита, или реализации гарантийных обязательств.
Проблемными считаются такие кредиты, которые погашаются позже установленных банком сроков, или не погашаются вообще!!!
Избыточная доля проблемных кредитов в банковском портфеле может привести к следующим последствиям:
1. Подрыв авторитета банка (Уход клиентов, изъятие средств, сокращение ресурсов…)
2. Рост административных расходов т.е. проблемные ссуды требуют дополнительного административного контроля.
3. Снижение рисковой премии. (Повышение риска ухода квалифицированных специалистов, в связи с проблемами поощрения).
4. Замораживание ресурсов в непродуктивных активах.
5. Опасности встречного иска должника, при изъятии ресурсов (реализации залоговых средств).
Причины возникновения проблемных ссуд.
- Ошибки допущенные персоналом банка при рассмотрении кредитной заявки. «Ищи позитивные мотивы»
- Непрофессионально проведенный анализ.
- Плохое структуирование погашения ссуды (Погашение кредита в результате изъятия средств из оборота предприятия).
- Некорректная оценка обеспечения ссуды.
- Недостаточно систематический контроль за использованием ссуды.
- Неэффективная работа заемщика.
- Ухудшение общеэкономической конъюнктуры, политические сдвиги.
При выявлении проблемной ссуды банк может принять следующие меры :
- Совместно с заемщиком планирование и проведение мероприятий, направленных на улучшение финансового состояния фирмы должника.
- Если заемщик отказывается идти на контакт с банком, до кредит может быть востребован досрочно, путем продажи залогового обеспечения, или предъявлению претензий гарантам.
При критическом увеличении проблемных суд, со стороны ЦБ, может быть проведена аудиторская проверка, организованная финансовой инспекцией, независимыми аудиторскими фирмами.
Кредитный мониторинг – контроль за ходом погашения ссуды и выплате % по ней . Необходимость составления периодического анализа выплаты %, ведение досье заемщика. Финансово экономическая информация
Изучение кредитного портфеля банка (диверсификация).
lllllllllllll
…………..