Мир Знаний

Банковские услуги (стр. 9 из 14)

Кроме перечисленных выше основных форм безналичных расчетов в отдельных эпизодических случаях применяются такие специфичес­кие формы расчетов, как плановые платежи, зачеты взаимных требо­ваний и расчеты платежными требованиями-поручениями.

Расчеты в порядке плановых платежей осуществляются по спе­циальной договоренности сторон при равномерных, постоянных пос­тавках товаро-материальных ценностей или оказания услуг между поставщиком и покупателем. Поставщик по условиям договора берет на себя обязательство отгружать продукцию покупателю в установ­ленных размерах и в определенные сроки исходя из согласованного графика поставок. Покупатель обязуется в сроки, определенные дого­вором (ежедневно или периодически) производить плановый платеж исходя из периодичности платежей и планового объема поставок.

При переходе на расчеты плановыми платежами стороны сделки направляют в обслуживающие их банки копии согласований с реквизи­тами контрагента сделки, указанной длительности расчетных перио­дов, сроков перечисления платежей, счетов, с которых будут произ­водится платежи и зачисляться средства, сроков выверки и порядка завершения расчетов.

На каждый плановый платеж выписывается и передается банку платежное поручение, совершающее свой обычный документооборот.

Обязательным условием успешного применения данной формы рас­четов является стабильное финансовое положение и высокая частота связей между участниками сделки, что достаточно проблематично в современных условиях перехода к рынку.

В сложной системе хозяйственных связей не исключена возможность встречных потоков движения товаро-материальных ценностей и услуг. Это ситуация служит основой применения такой специфической формы расчетов, как зачеты взаимных требований, т.е. перечисле­ние со счета одной организации на счет другой стороны сделки только разницы (сальдо) между встречными требованиями. К зачету могут быть представлены различные расчетные документы: платежные поручения, расчетные чеки, платежные требования- поручения и др. При зачете взаимных требований происходит резкое сокращение дви­жения средств. Они требуются только в сумме разницы, оставшейся после зачета. Зачеты взаимных требований бывают постоянно дей­ствующие и разовые.

Разовые зачеты взаимных требований между двумя юридическими лицами осуществляются в том случае, если одна сторона при совер­шении платежа в пользу другой стороны имеет к ней встречные тре­бования и претензии. Незначительный остаток средств погашает сто­рона, которая должна была заплатить. Разовые групповые зачеты банка могут проводить на определенную дату (конец квартала или года) для устранения образующейся взаимной просрочки задолжности юридических лиц по расчетам друг с другом. Основное преимущество данной формы расчетов состоит в относительной простоте и эконо­мичности.

Относительно новый для нашей экономики расчетным документом и соответственно новой формой расчетов, выступает платежное требо­вание-поручение, который представляет собой требование поставщи­ка к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк расчетных и товарно-транспортных документов стоимость пос­тавленной продукции. Плательщик, определив возможность оплаты, акцептует полученное платежное требование и сдает его в обслужи­вающий банк с тем, чтобы акцептованная сумма была перечислена с его счета на счет получателя средств (продавца).

Возможен и иной порядок совершения расчетов при использова­нии платежных требований-поручений. Платежные требования-поруче­ния выписываются поставщиком и вместе с документами направляются в банк покупателя, который передает требование-поручение пла­тельщику, а отгрузочные документы, оставляет в картотеке к счету плательщика (карточка). Плательщик обязан представить в банк платежное требование-поручение в течении трех дней со дня поступ­ления его в банк плательщика.

Об отказе полностью или частично оплатить платежное требова­ние-поручение плательщик уведомляет обслуживающий его банк в те­чении этих трех дней. Требования-поручения вместе с приложенными отгруженными документами и извещением об отказе в оплате возвра­щаются непосредственно поставщику.

В последние годы расширяется практика использования векселей для обслуживания по товарным операциям.

Операции банков с ценными бумагами и населением.

Перестройка хозяйственного механизма, ориентация экономической стратегии государства на рыночные отношения, курс на расширение многообразия форм собственности, вызвали необходимость создания новых для современной банковской практики финансовых институтов - ценных бумаг в виде акций, облигаций, векселей и других, а также формирование активного рынка ценных бумаг.

Ценные бумаги - это денежные и товарные документы, объединяемые общим для них признаком - необходимостью предъявления для реализации выраженных в них прав.

В нашей стране в настоящее время функционируют такие ценные бумаги, как государственные и региональные облигации, акции, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты, билеты денежно-ве­щевых лотерей.

При всем многообразии ценных бумаг их модно разделить на две категории: долговые и долевые ценные бумаги. Долговые ценные бу­маги - это бумаги обычно с твердо фиксированной процентной став­кой и обязательством возврата суммы долга к определенной дате. Долевые ценные бумаги представляют непосредственно долю держате­ля в реальной собственности и дают право на получение части при­были акционерного общества и участие в его управлении.

Кыргызский фондовый рынок в настоящее время формируется и развивается очень активно. На фондовом рынке Кыргызстана функцио­нируют: коммерческие банка, в том числе Сберегательный банк, имеющий свои территориальные банки и отделения, фондовые биржи и фондовые отделы товарных бирж, инвестиционные фонды, страховые компании и сотни других небанковских институтов, имеющих соответ­ствующие лицензии на выполнение операций с ценными бумагами. Основным инструментом Кыргызского фондового рынка являются акции, облигации и производные ценные бумаги. Рынок государственных цен­ных бумаг - это наиболее развитый, диверсифицированный рынок, на котором обращаются ценный бумаги (валютные облигации, золотые сертификаты и другие ценные бумаги).

Операции банков с ценными бумагами делятся на активные и пассивные. В свою очередь активные операции банков с ценными бу­магами можно условно разделить на две большие группы: учетно-ссудные операции и инвестиционные.

К первой группе относятся операции по учету векселей, выда­ча ссуд под залог векселей и товарных документов, ипотечные кре­диты, ссуды под ценные бумаги.

Во вторую категорию активных операций с ценными бумагами входят и арбитражные операции банков за собственный счет, преследую­щие цель получения дохода за счет курсовых разниц.

Анализируя макроэкономическое значение операций с ценными бумагами, следует отметить, что они выступают основным инструмен­том проводимой центральными банками денежно-кредитной политики стран с рыночной экономикой, поскольку именно операции на откры­том рынке являются наиболее действенным орудием государственного регулирования, позволяющим обеспечить немедленное и в случае необходимости крупномасштабное воздействие на денежный рынок и банковский кредит, а через них и на экономику.

Объектом операций центральных банков на открытом рынке яв­ляется, в первую очередь, государственные ценные бумаги, а также некоторые виды частичных обязательств.

Операции центрального банка на открытом рынке уже в силу своего колосального объема и непрерывности оказывают воздействие на состояние в стране, а в конечном счете - и на состояние эконо­мики.

В целом же. операции на открытом рынке занимают ведущее мес­то в проведении центральными банками регулирующих мероприятий, а с нарастанием бюджетного дефицита и государственного долга проис­ходит дальнейшее усиление их значимости как инструмента денеж­но-кредитной политики центральных банков.

В нашей стране банки проводят различные операции с ценными бумагами по обслуживанию населения. Большой опыт в организации этой работы имеет сберегательный банк. Сбербанк активно проводил операции с облигациями госзаймов, размещенных по подписке среди населения ( в 1948 - 1956 гг) и колхозников (1948 г) с облигациями свободно обращавшихся Государственного внутреннего займа 1982 г. и Государственного 3-процентного внутреннего выигрышного зай­ма 1966 г* облигации государственных и местных целевых займов* государственными казначейскими обязательствами* билетами денежно вещевой.

3. ЭЛЕКТРОННЫЕ БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ НАСЕЛЕНИЮ.

Совершенствование экономического механизма в условиях пере­хода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания частных лиц. Рост платежного оборота, и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в плате­жах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновремен­ном снижении издержек обращения и сокращения трудовых затрат.

Данная проблема не может быть решена при массовом использо­вании существующих форм денег, т.к. в силу своей физической при­роды они имеют предел подвижности, обусловливают высокую трудоем­кость финансовых расчетов, не обеспечивают непрерывность цепи расчета и затрудняют контроль за своим движением. Основной путь ее решения - это использование так называемой "безбумажной" тех­нологии на основе передового опыта индустриально развитых стран с рыночной экономикой в сфере широкого применения на практике заме­нителей наличных денег и создания специализированных технических устройств для их автоматической обработки.