Прибыль от продаж за отчетный период составила 85,2 млн. руб., за предыдущий год – 74,6 млн. руб.
За отчетный период отрицательное сальдо от операционных доходов и расходов составило 47,2 млн. руб., что больше соответствующего показателя за прошлый год на 11,4 млн. руб.
Проценты к получению составили 2,9 млн. руб., за аналогичный период прошлого года – 4,7 млн. руб.
Проценты к уплате составили 43,4 млн. руб. и возросли по сравнению с прошлым годом на 11,3 млн. руб. за счет увеличения размеров банковских кредитов.
Дивиденды к получению увеличились с 1 до 4 млн. руб.
Прибыль от продажи ТМЦ увеличилась с 1,5 до 3,7 млн. руб. при росте выручки на 9,1 млн. руб.
За отчетный период получена прибыль от сдачи в аренду основных фондов на сумму 6,7 млн. руб. (снижение на 1,9 млн. руб.). Выручка от сдачи в аренду (без НДС) снизилась по сравнению с соответствующим периодом 2006 г. на 0,6 млн. руб.
Прибыль от списания объектов основных средств (доход за вычетом остаточной стоимости и соответствующих затрат) за отчетный период составила 5,5 млн. руб., что меньше прошлого года на 2 млн. руб.
Возросли затраты по содержанию законсервированных объектов на 2,6 млн. руб., расходы по валютному контролю и комиссия банка – на 3,5 млн. руб.
Налоги, относящиеся к операционным расходам, снизились на 6,6 млн. руб. за счет уменьшения налога на имущество.
Отрицательное сальдо от внереализационных доходов и расходов за отчетный период составило 3 млн. руб., за аналогичный период прошлого года - 7,3 млн. руб.
Внереализационные доходы за отчетный период составили 26 млн. руб., что больше соответствующего показателя за прошлый год на 1,4 млн. руб. Изменения произошли по следующим статьям:
· Положительные курсовые разницы увеличились на 3,7 млн. руб.;
· Списано просроченной кредиторской задолженности больше на 1,3 млн. руб.;
· Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году, больше на 6,3 млн. руб.;
· Оприходовано материальных ценностей на 8,2 млн. руб. меньше;
Внереализационные расходы за 2007 год составили 28,7 млн. руб., что меньше прошлого года на 3,2 млн. руб. Изменения произошли по следующим статьям:
· Списано просроченной дебиторской задолженности на 9,9 млн.руб. меньше,
· Снизились убытки прошлых лет на 2,9 млн.руб.;
В 2007 году в составе внереализационных расходов появились новые статьи по сравнению с 2003 годом:
· Расходы по содержанию объектов социальной сферы – 11 972 тыс. руб. В 2003 году такие расходы производились за счет фонда потребления;
· Расходы по НИОКР, не давших положительных результатов – 411 тыс. руб.
Балансовая прибыль за 2007 год составила 35 млн. руб., что больше предыдущего года на 3,6 млн. руб.
Обязательные платежи в бюджет составили 1,7 млн. руб. За 2006 год из-за списания ранее начисленных санкций этот показатель был отрицательным - 45 тыс. руб.
Текущий налог на прибыль за отчетный и предыдущий года отсутствует.
Чистая прибыль к распределению за 2004 год составила 20,8 млн. руб., за 2003 год – 23,5 млн. руб.
Таблица 3
Расшифровка операционных и внереализационных доходов и расходов
| Показатели | 2006 г | 2007 г | Отк. |
| 1. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ | |||
| Выручка от сдачи имущества в аренду (без НДС) | 16906 | 16327 | -579 |
| Выручка от продажи ТМЦ, возвр. тары | 11396 | 20538 | 9142 |
| Выручка от продажи основных средств | 1480 | 609 | -871 |
| Выручка от продажи валюты | 607 | -607 | |
| Выручка от продажи ЦБ | 35046 | 16799 | -18247 |
| Предъявлены услуги сторонних организаций (ж/д тариф, тамож.расходы, э/э, пар, квартплата, проездные и др.) | 153017 | 181218 | 28201 |
| Доходы от списания ОС, незав. стр-ва, приход металлолома | 11024 | 17341 | 6317 |
| Итого | 229476 | 252833 | 23357 |
| 2. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ | |||
| Затраты по ОС, сданным в аренду | 8339 | 9645 | 1306 |
| Стоимость проданных ТМЦ, возвр.тары | 9932 | 16823 | 6891 |
| Стоимость проданных основных средств | 354 | 321 | -33 |
| Стоимость проданной валюты | 1399 | 1288 | -111 |
| Стоимость проданных ЦБ | 35046 | 18304 | -16742 |
| Стоимость предъявленных услуг сторонних организаций (э/э, пар, квартплата, проездные и др.) | 152226 | 175915 | 23689 |
| Остат. ст-сть списанных ОС, затраты по демонтажу ОС и незаверш. стр-ва | 3532 | 11816 | 8284 |
| Безвозмездная передача ОС | 1728 | 1728 | |
| Расходы по валютному контролю, комиссия банка | 1311 | 4846 | 3535 |
| Затраты по законсервированным цехам | 6188 | 8807 | 2619 |
| Налоги и сборы за счет прибыли | 20602 | 14050 | -6552 |
| Итого | 238929 | 263543 | 24614 |
| 3. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ | |||
| Штрафы и пени предъявленные | 814 | 1064 | 250 |
| Доход от использования ТМЦ, ОС, полученных безвозмездно, по целевому финансированию, инвестициям | 7121 | 5299 | -1822 |
| Возмещение убытков, разница в ценах при возмещении недостачи | 9 | 82 | 73 |
| Курсовые разницы | 3634 | 7329 | 3695 |
| Прибыль прошлых лет (суммовые разницы по кредит. зад-ти, корр-ки налогов за пр. год) | 433 | 6765 | 6332 |
| Списание просроченной кредиторской задолженности | 1102 | 2417 | 1315 |
| Оприходование прочих матер. ценностей | 11126 | 2926 | -8200 |
| Прочие | 380 | 181 | -199 |
| Итого | 24619 | 26063 | 1444 |
| 4. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ | |||
| Штрафы и пени к уплате | 5749 | 4887 | -862 |
| Расходы по судебным искам | 184 | 89 | -95 |
| Плата за госрегистр. недвижимости | 336 | 305 | -31 |
| Возмещение убытков | 84 | 105 | 21 |
| Убытки прошлых лет (суммовые разницы по кредит. зад-ти пр. лет, расходы прошлых лет) | 4228 | 1283 | -2945 |
| НДС по списанной КЗ | 50 | 121 | 71 |
| Списание просроченной дебиторской задолженности | 15440 | 5528 | -9912 |
| Списание ТМЦ, сырья | 1320 | 156 | -1164 |
| Курсовые разницы | 4233 | 3283 | -950 |
| Расходы по НИОКР, не давших положит. результатов | 0 | 411 | 411 |
| Прочие | 313 | 558 | 245 |
| Содержание объектов СКФ | 0 | 11972 | 11972 |
| Итого | 31937 | 28698 | -3239 |
| 5. ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ | |||
| пени по налогам | -3020 | 152 | 3172 |
| пени по фондам соц.страх. | 20 | 226 | 206 |
| доначисление налогов за счет ЧП | 2737 | 1089 | -1648 |
| штрафы за нарушение законодательства | 218 | 274 | 56 |
| итого | -45 | 1741 | 1786 |