Отже, потреба в одноразових капітальних вкладеннях складається з суми кошторису на впровадження засобів щодо зниження неврахованих втрат води 6 насосних станцій 1-го та 2-го підйомів, які базуються на підземних водах; 12 насосних станцій 3-го та 4-го підйомів води; 57 насосних станцій 5-го підйому, які займаються підкачуванням води та кошторис витрат пов‘язаних із впровадженням регуляторів витрат води на спорудах ВУГВ “Донець”, ВУГВ “Дніпро”.
3095171+53875 = 3149046 грн. = 3149,04 тис. грн.
Наступним кроком є визначення поточних витрат на реалізацію проекту.
Крім единоразових витрат при реалізації даної пропозиції мають місце поточні витрати а саме:
Оплата за електроенергію: середньомісячне сукупне споживання електроенергії зварювальним обладнанням: 2250 кВт,
щорічно: 2250 * 12 = 27000 кВт /рік
Вартість електроенергії 0,30 грн., щорічно додаткові витрати електроенергії: 0,30 *27000 = 8100 грн. / рік, = 8,1 тис. грн.
Вартість зварювальних електродів:
МР-3, 3 мм – 18,9 грн. /упаковка; МР-3, 4 мм – 30,31 грн./упаковка
Середньомісячна норма споживання:
МР-3, 3 мм - 18,9 *12 = 226,8 грн.; МР-3, 4 мм - 30,31*12 = 363,72 грн.
Середньорічна норма споживання:
МР-3, 3 мм - 226,8 *12 = 2721,6 грн.; МР-3, 4 мм – 363,72*12 = 4364,64 грн.
- оплата праці 2 водіїв: ставка: 1598 грн/міс.
- щорічно: 1598*2*12 = 38352грн/рік. = 38,35 тис. грн./ рік
- оплата праці автокрановщіка: ставка: 1700 грн./міс.
- щорічно: 1700*12 = 20400грн/рік. = 20,4 тис. грн. /рік
- оплата праці 2 стропальщіків: ставка: 1250 грн./міс.
- щорічно: 1250*2*12 = 30000 грн/рік. = 30,0 тис. грн. /рік
Санітарно-технічної арматура, та регулятори витрат води, які планується встановити в ході першого етапу проекту відносяться до оборотних активів (малоцінні та швидкозношувані предмети), тому на них не нараховується амортизація, відповідно собівартість продукції підприємства за рахунок їх встановлення не збільшиться.
Автомобільну та екскаваторну техніку, а також електрозварювальне обладнання, яке знаходиться на балансі КП “Втп “ВОДА” планується використовувати згідно з етапами впровадження проекту.
Для виконання робіт передбачених у ході виконання першого етапу проекту щодо збільшення обсягу реалізованої води, шляхом зниження неврахованих втрат КП “Втп “ВОДА” необхідно збільшити кількість, розмір заробітної плати дані представлено у таблиці 4.27.
Таблиця 4.27 – Розрахунок потреби у персоналі
| Вакансія | Кількість чол. | Середньомісячна заробітна плата | Усього заробітної плати |
| газоелектрозварювальник | 6 | 2500 | 15000 |
| монтажник | 10 | 1800 | 18000 |
| газорізчик | 4 | 1650 | 6600 |
| водій | 2 | 1598 | 3196 |
| автокрановщік | 1 | 1700 | 1700 |
| стропальник | 2 | 1250 | 2500 |
| Разом: | 46996 | ||
| Соціальні відрахування, (38%) | 16448,6 | ||
Отже враховуючи темп приросту номінальної заробітної плати та зміну обсягу амортизації, через зменшення балансової вартості основних фондів, розрахуємо збільшення собівартості продукції у результаті здійснення запропонованого заходу (таблиця 4.28).
Таблиця 4.28 - Збільшення собівартості продукції
| Статті витрат | 2007 | 2008 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Заробітна електрозварювальників, тис. грн. | 225,00 | 281,25 | 351,56 |
| Заробітна монтажників, тис. грн. | 270,00 | 337,50 | 421,88 |
| Заробітна плата газорізчиків, тис. грн. | 99,00 | 123,75 | 154,69 |
| Заробітна плата водіїв, тис. грн. | 47,94 | 59,92 | 74,90 |
| Заробітна плата автокрановщіка, тис. грн. | 25,50 | 31,88 | 39,84 |
| Заробітна плата стропальщіків, тис. грн. | 37,50 | 46,88 | 58,59 |
| Витрати на електроенергію, тис. грн./рік | 8,10 | 8,10 | 8,10 |
| Витрати на дизельне пальне, тис. грн./рік | 69,90 | 69,90 | 69,90 |
| Витрати на зварювальні електроди, тис. грн./рік. | 7,086 | 7,086 | 7,086 |
| Витрати централізованої юридичної служби на врегулювання взаємин з КП“Харківські теплові мережі”, тис. грн./рік | 1376,546 | 1376,546 | 1376,546 |
| Усього | 2159,57 | 2342,81 | 2563,102 |
Враховуючи зміни у собівартості продукції, визначимо собівартість реалізованої продукції за умови здійснення проекту (базою для розрахунку приймаємо собівартість реалізованої продукції у 2006р. – 174738,4 тис. грн.):
С2007 = 174738,4 + 2159,57 = 176904,96 тис. грн.
С2008 = 174738,4 + 2342,81 = 177081,21 тис. грн.
Також планується врегулювати взаємини з КП “Харківські теплові мережі” у частині розрахунків за весь обсяг води, що надходить до їх системи, яка йде на потреби гарячого водопостачання населення, шляхом введення в дію комплексу економічних і організаційних мір, спрямованих на створення основ взаємовигідної реалізації води для всіх організацій, що беруть участь у цьому процесі. Крім того, повинний бути затверджений і введений у дію новий порядок розрахунків за послуги водопостачання.
Намічено упорядкувати тарифну політику з метою стимулювання заходів щодо ресурсозбереження.
З метою приведення у вiдповiднiсть з економiчно-обгрунтованими витратами тарифiв на послугу з централiзованого водопостачання, забезпечення сталої та безаварiйної роботи пiдприємства, на пiдставi розрахункiв КП “Виробничо-технологiчне пiдприємство “Вода”, виходячи з необхiдностi стабiлiзацiї фiнансово-економiчного стану пiдприємства, враховуючи зростання вартостi енергоносiїв, матерiальних ресурсiв, паливно-мастильних матерiалiв та iнших витрат, розглянувши висновки Департаменту житлово-комунального господарства та енергетики вiд 22.08.2006 р. № ЖКХ-1831/1 та Департаменту економiки та комунального майна вiд 28.09.2006 р. № 1881-06, на пiдставi Закону України “Про житлово-комунальнi послуги”, Порядку формування тарифiв на послуги з централiзованого водопостачання та водовiдведення, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 12.07.2006 р. № 959, керуючись ст.ст. 17, 28 Закону України “Про мiсцеве самоврядування в Українi”, виконавчий комiтет Харкiвської мiської ради вирішив встановити тарифи на послугу з централiзованого водопостачання, яку надає КП "Виробничо-технологiчне пiдприємство “Вода”.
Таблиця 4.29 – Тарифний план КП “Виробничо-технологiчне пiдприємство “ВОДА”
| № п/п | Групи споживачiв | Тарифи, з урахуванням ПДВ за 1 м3 води (грн.) | |
| від 15.10.2003 | від 15.10.2006 | ||
| 1. | Населення: | 0,95 | 1,65 |
| 2. | Бюджетнi установи та органiзацiї: | 4,50 | 4,50 |
| 3. | Iншi споживачi | 4,50 | 5,00 |
Основні напрями врегулювання взаємин з КП “Харківські теплові мережі”:
1. Щомісячне нарахування за холодну воду, для населення, що проживає в будинках з централізованим гарячим водопостачанням, доцільно робити нарахування за воду, подану на тепло-розподільні станції для підігріву. Затверджена Харківським ГВК норма по гарячій воді для щомісячних нарахувань - 3 м3 на одну людину, якщо гаряча вода подавалася в будинок цілий місяць. Тариф за воду “на підігрів” такий же, як і на холодну воду - 1,65 грн. за 1 м3.
2. Облік днів подачі гарячої води при нарахуванні за воду на підігрів треба робити в такий спосіб:
- в останні дні поточного місяця (обов'язково до першого числа наступного місяця) робити нарахування за попередніми даними про кількість днів подачі гарячої води;
- після нарахувань протягом двох тижнів робиться перерахунок по уточненим даним про кількість днів подачі гарячої води. Уточнені дані передаються в КП “Втп “ВОДА” від теплопостачаючих підприємств, таких як КП “Харківські теплові мережі” і ін.
- перерахунок по кількості днів подачі для деяких будинків може вироблятися кілька разів, протягом трьох місяців після нарахувань відповідно до документів теплопостачаючих підприємств.
- рахунок за гарячу воду, що щомісяця виставляє КП “Харківські теплові мережі” і ін. - це за підігрів цих 3м3 чи інших обсягів води.
Основний кошторис витрат, на здійснення роботи централізованої юридичної служби, наведений в таблиці 4.30.
Таблиця 4.30 – Тарифний план КП “Виробничо-технологiчне пiдприємство “ВОДА”
| Основні задачі централізованої служби | Сума, грн. |
| Юридичне оформлення позових заяв у місцеві суди | 51931 |
| Укладання договорів на реструктуризацію заборгованості | 15883 |
| Юридичне оформлення рахунків-попереджень | 75917 |
| Сплата державного мита до місцевих судів (1%) від заборгованості КП “Харківські теплові мережі” | 1232815 |
| Разом | 1376546 |
Таким чином розробка основних напрямів збільшення обсягу реалізованої води, шляхом зниження неврахованих втрат та врегулюванням взаємин з комунально-побутовими підприємствами планується впроваджувати в два етапи.