Обеспечение безгидратного режима работы газопромысловых коммуникаций (стр. 16 из 17)
Таблица 6.1 - Технико-экономические показатели работы П "Ямбурггаздобыча" за 1998 г
| Показатели | Ед. изм | 1998 год | Соответ. период 1997 г. | ||
| план | факт | % | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Валовая добыча газа | млн. м3 | 175513.0 | 176524.6 | 100.6 | 177803.7 |
| 2. Добыча газового конденс. | тыс. т | 826.0 | 841.6 | 101.9 | 657.1 |
| 3. Товарный газ природный | млн. м3 | 174911.9 | 175923.5 | 100.6 | 177329.9 |
| 4. Товарный газ потребител. | млн. м3 | 174911.9 | 175923.5 | 101.9 | 177329.9 |
| 5. Товарный конденсат | тыс. т | 755.7 | 839.7 | 111.1 | 655.2 |
| 6. Среднесуточная валовая добыча газа природного | т. куб. м | 480858 | 483629 | 100.6 | 487133 |
| 7. Среднесуточная добыча газового конденсата | т | 2257 | 2300 | 101.9 | 1795 |
| 8. Валовая продукция | тыс. р. | 4061247 | 4090056 | 100.7 | 3804327 |
| 9. Товарная продукция в действующих ценах | тыс. р. | 4102583 | 4148444 | 101.1 | 2164007 |
| 10. Реализация продукции | тыс. р. | 4102583 | 3411119 | 83.1 | 1815800 |
| 11. Ввод скважин в эксплуат | скв. | - | 82 | - | 55 |
| 12. Средняя цена 1000 м3 природного газа | руб. | - | 22.313 | - | 11.695 |
| 13. Себестоимость товарной продукции | тыс. р. | 3614921 | 3624920 | 100.3 | 1760504 |
| 14. Затраты на 1 рубль товарной продукции | руб. | 0.88 | 0.87 | 98.9 | 0.81 |
| 15. Себестоимость1т. м3 газа | руб. | 19.557 | 19.369 | 99.0 | 9.358 |
| 16. Себестоимость добычи 1 тонны конденсата | руб. | 59.560 | 57.782 | 97.0 | 25.468 |
| 17. Себестоимость1т деэта - ниированного конденсата | руб. | 108.179 | 103.662 | 95.8 | 51.220 |
| 18. Балансовая прибыль | тыс. р. | 142194 | 210834 | 148.3 | 173459 |
| 19. Фонд оплаты труда | тыс. р | 763564 | 754915 | 98.9 | 400828 |
| 20. Среднесписочная численность - всего | чел. | 12291 | 12331 | 100.3 | 10703 |
| 21. Ср. мес-я оплата труда | руб. | 5177 | 5102 | 98.6 | 3120 |
| 22. Капитальные вложения | тыс. р. | 2004696 | 2616669 | 130.5 | 741330 |
| 23. Ввод основных фондов | тыс. р. | 995787 | 1664658 | 167.2 | 526425 |
Фактическая валовая добыча газа составляет 176524.6 млн. м3, против 175513 млн. м3 по плану. Соответственно за период 1995 года её значение несколько выше и составляло 177803.7 млн. м3. Природный товарный газ составляет175923.5 млн. м3, в т. ч. Тазовский участок - 62.3 млн. м3, Ямбургское месторождение - 175861.3 млн. м3: сеноман - 168976.6 млн. м3, неоком - 6884.7 млн. м3. Наибольшая среднесуточная валовая добыча природного газа 483411млн. м3. Реализация продукции природного газа на 3235.066 млн. руб, товарного конденсата на 93.825 млн. руб, прочей продукции на 82.228 млн. руб, в т. ч. электроэнергии на 41.562 млн. руб.
Платные услуги населению составляет 851 тыс. руб, это на 20 % выше, чем было запланировано. Ввод скважин в эксплуатацию составляет 82 скважины, на 26 скважин больше, чем в предыдущем году.
Средняя цена природного газа составляет 22.313 руб, в 2 раза превышает предыдущий год. Себестоимость товарной продукции - 3624.920 млн. руб, затраты товарной продукции 0.87 руб. Всего на предприятии работает 12331 человек, среднемесячная оплата труда - 5,02 тыс. руб.
Исходя из этой таблице 6.1 можно рассчитать плановую и фактическую производительность труда.
За 1998 год: Пт. план = Qплан / Ч = 175513/12291 = 14.28 млн. м3/чел. год;
Пт. факт. = Qфакт / Ч = 176524.6/12331 = 14.32 млн. м3/чел. год;
за 1997 год: Пт = Q / Ч = 177803.7/10703 = 16.61 млн. м3/чел. год.
Из этих расчётов можно сделать вывод, что фактическая производительность за 1998 год выше плановой, но ниже чем была в 1997 году, хотя среднесписочная численность работников была намного ниже, (10703 рабочих). Это показывает на то, что для добычи газа в 1998 году требуется больше рабочих.
6.2 Анализ себестоимости, прибыли и затрат на производство и реализацию товарной продукции за 1997-1998 год
Затраты предприятия на производство и реализацию продукции выраженные в денежной форме, образуют себестоимость продукции. Исчисляется за какой-то временной период и себестоимость единицы продукции. В зависимости от цели расчёта себестоимости затраты классифицируют по экономическим элементам и калькуляционным статьям расхода.
Себестоимость рассчитываемая по экономическим элементам позволяет определить общий объём потребительских ресурсов, независимо от того на какие цели они были израсходованы. Группировка затрат по статьям калькуляции позволяет определить где, для производства какого вида продукции понесены те или иные затраты.
Группировка затрат по экономическим элементам единая по всем экономическим элементам и в соответствии с основным положением по составу затрат включаемых в себестоимость продукции содержат следующие статьи:
- материальные затраты;
- расходы на оплату труда (компенсационные выплаты);
- отчисление на государственные и социальные страхования (5.4 % от фонда заработанной платы);
- отчисление в пенсионный фонд (28 % от фонда з/п);
- отчисление на медицинское страхование (3.6 % от фонда з/п);
- отчисление в фонд занятости (с 1998 года 1.5 % от фонда з/п);
- амортизация основных фондов;
- прочие расходы.
К материальным затратам относят расходы на сырьё, основные и вспомогательные материалы, покупные изделия, полуфабрикаты, стоимость топлива, энергии, затраты связанные с использованием природного сырья, отчисления на геолого-разведочные работы, расходы рекультивирования земли, плата за воду, забираемых из водохозяйственных систем в пределах установленных лимитов. Затраты на работу и услуги производственного характера: ремонт основных фондов, транспортные услуги и т.д.
В состав расходов на оплату труда включаются выплаты по заработанной плате исчисленные исходя из сдельных и повременных тарифных ставок и должностных окладов, компенсированных выплат (районный, полярный коэффициент). Амортизационные отчисления включаются в себестоимость по нормам амортизации, установленных законодательством России. В себестоимость продукции не включаются следующие выплаты в денежной и натуральной форме: материальная помощь, вознаграждения по итогам работы за год, оплата дополнительного отпуска, предоставляющего по решению трудового коллектива, надбавки на пенсию, доходы, девиденты, проценты, доходы по акциям, вкладам и др. Прочие расходы - это платежи по обязательному страхованию имущества предприятия, вознаграждения за изобретательство, платы за кредиты банка, оплата работ по сертификации продукции, командировачные расходы по установленным нормам, отчисления в ремонтный фонд, арендная плата. Структура себестоимости по элементам затрат колеблется в зависимости от характера производства и условия деятельности предприятия. Для определения себестоимости единицы основных видов продукции затраты формируются по статьям калькуляции, калькуляция указывает на каком участке производства понесены те или иные затраты.
Таблица 6.2 - Показатели себестоимости, прибыли П "Ямбурггаздобыча" за 1998 год
Себестоимость товарной продукции за 1998 год составила 3624.920 млн. рублей. Затраты на один рубль товарной продукции 0.87 рубля, что выше по сравнению с отчётом 1997 года на 7.4 процента.
Себестоимость добычи нестабильного конденсата выросла по сравнению с 1997 годом в 2 раза и составила за 1000 м3 19.369 рублей, средняя цена реализации 22.313 рублей, рентабельность 15.1 %.
Себестоимость добычи нестабильного конденсата выросла в 2.3 раза и составила за одну тонну 57.780 рублей. Всего затраты на добычу, переработку и экспорт газового конденсата составили 135.922 млн. рублей.
В смете затрат товарной продукции увеличение на 14.1 % по статье "Сырьё и основные материалы" обусловлено ростом отчислений на воспроизводство материально-сырьевой базы за счёт увеличения стоимости реализуемого газа в 1.9 раза. Цена 1000 м3 газа отчётного года составила 22.313 рублей, за прошлый год 11.695 рублей. Значительное увеличение по статье "Вспомогательные материалы" на 68.9 % произошло за счёт применения в производственном процессе диэтиленгликоля, стоимость которого за одну тонну возросла в 4.2 раза с 1.503 тыс. рублей до 6.340 тыс. рублей, стоимость метанола возросла в 1.2 раза, соответственно с 783 рубля за одну тонну до 945 рублей.
Амортизация основных фондов возросла на 38.3 % в связи с переоценкой основных фондов на 01.01.98 года и вводом в 1998 году промышленно-производственных объектов ДКС 1, ДКС 6 и УКПГ 3В.
В "Прочих расходах" значительную долю составляют платежи за право пользования недрами 636 тыс. рублей, что в 1.9 раза больше чем а 1997 году за счёт увеличения цены реализуемого газа. В отчётном году возросли затраты по капитальному ремонту на 29.8 % в связи с увеличением объёма работ и рыночного коэффициента к ценам 1991 года. Из-за тяжёлого финансового положения и неплатежей значительно выросли расходы по процентам за банковский кредит, используемого на выплату заработной платы, составили 49.6 млн. рублей, а в 1997 году эти расходы были 1.1 млн. рублей.
6.2.1 Группировка затрат по статьям калькуляции
Статьи калькуляции себестоимости добычи газа слагаются из следующих: