Таблица 9.
Бюджет затрат на основные материалы с графиком выплат, тыс. руб.
| Показатели | 2010 г. | Изменение, тыс. руб. | Темп прироста, % | |
| План | Факт | |||
| Объем производства продукции | 6049,1 | 6482,2 | 433,1 | 107,2 |
| Требуемый объем сырья за период | 4355,4 | 5250,6 | 895,2 | 120,6 |
| Запасы сырья на конец периода | 348,4 | 472,6 | 124,1 | 135,6 |
| Общая потребность в материалах | 4703,8 | 5723,1 | 1019,4 | 121,7 |
| Запасы сырья на начало периода | 383,3 | 505,6 | 122,4 | 131,9 |
| Закупки материалов | 4320,5 | 5217,5 | 897,0 | 120,8 |
| График денежных выплат | ||||
| Счета кредиторов на начало года | 216,0 | 365,2 | 149,2 | 169,1 |
| Оплата за материалы 1 квартала | 129,6 | 187,8 | 58,2 | 144,9 |
| Оплата за материалы 2 квартала | 172,8 | 219,1 | 46,3 | 126,8 |
| Оплата за материалы 3 квартала | 345,6 | 448,7 | 103,1 | 129,8 |
| Оплата за материалы 4 квартала | 259,2 | 328,7 | 69,5 | 126,8 |
| Платежи всего | 1123,3 | 1549,6 | 426,3 | 137,9 |
Приложение 9.
Таблица 10
Динамика состава и структуры персонала
| Категории персонала | Предшествующий период | Отчетный период | ||||
| План | Факт | |||||
| Состав чел. | Уд. вес, % | Чел. | % | Чел | % | |
| 2. Руководители | 40 | 4,2 | 38 | 3,9 | 41 | 4,5 |
| 2. Специалисты | 29 | 3,0 | 27 | 2,8 | 23 | 2,5 |
| 3. Служащие | 23 | 2,4 | 22 | 2,3 | 25 | 2,7 |
| 4. Рабочие | 865 | 90,4 | 883 | 91,0 | 828 | 90,3 |
| Итого: | 957 | 100,0 | 970 | 100,0 | 917 | 100,0 |
| В т.ч. принято | 20 | 2,1 | 15 | 1,5 | 20 | 2,2 |
| уволено | 14 | 1,5 | 35 | 3,6 | 35 | 3,8 |
| В т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины | 11 | 1,1 | - | 0 | 7 | 0,8 |
Приложение 10.
Таблица 11
Движение рабочей силы
| Показатели | Значения | ||
| Предшествующий период | Отчетный период | ||
| план | факт | ||
| Среднесписочная численность, чел. | 957 | 970 | 917 |
| Принято, чел. | 20 | 15 | 20 |
| Уволено, чел. | 14 | 35 | 35 |
| в т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины | 11 | - | 7 |
| Коэффициенты: | |||
| - общего оборота, % | 3,55 | 5,15 | 6,00 |
| - оборота рабочей силы по приему, % | 2,09 | 1,55 | 2,18 |
| - оборота рабочей силы по выбытию, % | 1,46 | 3,61 | 3,82 |
| - необходимого оборота, % | 0,31 | 3,61 | 3,05 |
| - текучести, % | 1,15 | - | 0,76 |
Приложение 11.
Таблица 12
Бюджет прямых затрат на оплату труда
| Показатель | 2010 г. | Изменение, +/- | Темп прироста, % | |
| План | Факт | |||
| Выручка от продажи, тыс. руб. | 3781336,0 | 4482482,0 | 701146 | +18,5 |
| Расходы по обычным видам деятельности, тыс. руб. | 2498624,2 | 3138502,0 | 639877,8 | +25,6 |
| .амортизационные отчисления, тыс. руб. | 235315,0 | 271218,0 | 35903 | +15,3 |
| .затраты на оплату труда персонала, тыс. руб. | 764447,0 | 824520,0 | 60073 | +7,9 |
| расходы по единому социальному налогу, тыс. руб. | 256854,2 | 277039,0 | 20184,8 | +7,9 |
| прочие расходы, тыс. руб. | 1242008,0 | 1765725,0 | 523717 | +42,2 |
| Операционные и внереализационные расходы и доходы, тыс. руб. | -335554,0 | -296594,0 | 38960 | -11,6 |
| Выработка 1 работника, тыс. руб. | 399,5 | 507,7 | 108,2 | +27,1 |
| Фонд оплаты труда, тыс. руб. | 847300 | 979500 | 132200 | +15,6 |
| Средняя зарплата за мес., руб. | 7460,7 | 9245,1 | 1784,4 | +23,9 |
Приложение 12.
Таблица 13
Структура производственной себестоимости продукции по статьям затрат
| Статьи затрат | План | Факт | Отклонение, +/- | |||
| сумма, тыс. руб. | уд.вес, % | сумма, тыс. руб. | уд.вес, % | сумма, тыс. руб. | уд.вес, % | |
| 2. Сырье и материалы | 29282 | 39,4 | 25498 | 29,8 | -3784 | -9,6 |
| 2. Вспомогательные материалы | 12137 | 16,3 | 12010 | 14,0 | -127 | -2,3 |
| 3. Транспортно-заготовительные расходы | 4365 | 5,9 | 4549 | 5,3 | 184 | -0,6 |
| 4. Заработная плата производственных рабочих | 4795 | 6,4 | 4580 | 5,3 | -215 | -1,1 |
| 5. Отчисления на социальные нужды | 1827 | 2,5 | 1755 | 2,0 | -72 | -0,4 |
| 6. Общепроизводственные расходы | 18080 | 24,3 | 21718 | 25,4 | 3638 | 1,1 |
| 7. Общехозяйственные расходы | 3919 | 5,3 | 15460 | 18,1 | 11541 | 12,8 |
| 8. Потери от брака | - | - | 61 | - | 61 | - |
| Производственная себестоимость | 74405 | 100 | 85631 | 100 | 11226 | -0,1 |
Приложение 13.
Таблица 14
Бюджет прибыли и рентабельности продукции
| Показатели | Формула, источник | 2009 год | 2010 год (план) | |
| план | факт | |||
| Абсолютные значения данных | ||||
| Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | 8 022,80 | 11 505,92 | 10 560,00 |
| Прибыль от реализации | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | 403,74 | 340,70 | 875,00 |
| Балансовая прибыль | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | 260,34 | 840,30 | 549,00 |
| Чистая прибыль | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | 260,34 | 543,30 | 360,00 |
| Изменения в абсолютных величинах данных | ||||
| Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | - | 3483,12 | -945,92 |
| Прибыль от реализации | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | - | -63,04 | 534,30 |
| Балансовая прибыль | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | - | 579,96 | -291,30 |
| Чистая прибыль | Сведения формы №2 "Отчет о прибылях и убытках" | - | 282,96 | -183,30 |
| Абсолютные значения показателей | ||||
| Рентабельность всей реализованной продукции, % | Отношение прибыли от реализации к выручке предприятия | 5,03% | 2,96% | 8,29% |
| Общая рентабельность, % | Отношение балансовой прибыли к выручке от реализации | 3,25% | 7,30% | 5,20% |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли, % | Отношение чистой прибыли к выручке | 3,25% | 4,72% | 3,41% |
Приложение 14.
Таблица 15
Динамика поступления и выбытия денежных средств ООО «Провиант»
| Месяц | Остатки денежных средств на начало периода | Поступило средств за период | Выбыло средств за период | Чистые денежные потоки (Кассовый излишек / разрыв) | Период оборота в днях | ||||||
| 2010 год план | |||||||||||
| Январь 03 | 26,25 | 1444,10 | 1279,12 | 164,99 | 27,49 | ||||||
| Февраль 03 | 191,24 | 1042,96 | 1199,17 | -156,21 | 39,59 | ||||||
| Март 03 | 35,03 | 1171,33 | 1199,17 | -27,84 | 6,58 | ||||||
| Апрель 03 | 7,18 | 633,80 | 479,67 | 154,13 | 48,52 | ||||||
| Май 03 | 161,32 | 1363,88 | 1399,03 | -35,16 | 38,47 | ||||||
| Июнь 03 | 126,16 | 481,37 | 519,64 | -38,27 | 81,15 | ||||||
| Июль 03 | 87,88 | 441,25 | 479,67 | -38,41 | 56,81 | ||||||
| Август 03 | 49,47 | 601,71 | 639,56 | -37,85 | 18,53 | ||||||
| Сентябрь 03 | 11,62 | 681,94 | 639,56 | 42,38 | 17,56 | ||||||
| Октябрь 03 | 54,00 | 722,05 | 759,48 | -37,42 | 17,84 | ||||||
| Ноябрь 03 | 16,58 | 240,68 | 199,86 | 40,82 | 56,09 | ||||||
| Декабрь 03 | 57,40 | 802,28 | 799,45 | 2,83 | 26,76 | ||||||
| 2010 год факт | |||||||||||
| Январь 04 | 60,23 | 1265,65 | 1269,00 | -3,34 | 16,89 | ||||||
| Февраль 04 | 56,89 | 1610,83 | 1384,36 | 226,47 | 38,55 | ||||||
| Март 04 | 283,35 | 1380,71 | 1499,72 | -119,01 | 59,18 | ||||||
| Апрель 04 | 164,34 | 1840,95 | 1961,18 | -120,23 | 20,67 | ||||||
| Май 04 | 44,11 | 1035,53 | 807,54 | 227,99 | 55,73 | ||||||
| Июнь 04 | 272,10 | 805,41 | 1038,27 | -232,86 | 70,55 | ||||||
| Июль 04 | 39,25 | 1380,71 | 1384,36 | -3,65 | 9,89 | ||||||
| Август 04 | 35,60 | 575,30 | 576,82 | -1,52 | 22,10 | ||||||
| Сентябрь 04 | 34,08 | 460,24 | 461,45 | -1,22 | 26,54 | ||||||
| Октябрь 04 | 32,86 | 1380,71 | 1153,63 | 227,08 | 38,70 | ||||||
| Ноябрь 04 | 259,94 | 1265,65 | 1038,27 | 227,38 | 107,75 | ||||||
| Декабрь 04 | 487,32 | 805,41 | 1269,00 | -463,58 | 115,80 | ||||||
| Январь 05 | 23,74 | 1161,60 | 1049,30 | 112,30 | 25,10 | ||||||
| Февраль 05 | 136,04 | 1003,20 | 1101,77 | -98,57 | 31,56 | ||||||
| Март 05 | 37,47 | 1056,00 | 839,44 | 216,56 | 50,38 | ||||||
| Апрель 05 | 254,03 | 1372,80 | 786,98 | 585,82 | 145,42 | ||||||
| Май 05 | 839,85 | 739,20 | 1101,77 | -362,57 | 325,19 | ||||||
| Июнь 05 | 477,29 | 1056,00 | 1049,30 | 6,70 | 166,13 | ||||||
| Июль 05 | 483,99 | 950,40 | 1154,23 | -203,83 | 146,73 | ||||||
| Август 05 | 280,15 | 1108,80 | 262,33 | 846,47 | 231,55 | ||||||
| Сентябрь 05 | 1126,63 | 950,40 | 1573,95 | -623,55 | 312,94 | ||||||
| Октябрь 05 | 503,08 | 1161,60 | 1573,95 | -412,35 | 93,29 | ||||||
| Ноябрь 05 | 90,72 | 1003,20 | 1049,30 | -46,10 | 24,62 | ||||||
| Декабрь 05 | 44,62 | 1108,80 | 1049,30 | 59,50 | 24,48 | ||||||
Приложение 15.