Шпаргалка по Кредиту и кредитным операциям (стр. 16 из 21)

Мфакт = Па - Пп.

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

При действующей практике кредитования в нашей стране, как правило, применяются фиксированные ставки процента, не подлежащие пересмотру, до окончания кредитной сделки. Однако, продвигаясь по пути создания рыночного механизма, нельзя не учитывать опыт западных стран, где одновременно существует набор процентных ставок, которые, в большинстве случаев, пересматриваются в зависимости от рыночной конъюнктуры и приспосабливаются к ней.

В этих условиях все активы и пассивы принято делить на четыре категории в соответствии с быстротой регулирования процентных платежей и перехода на новый уровень ставок. Существует следующая классификация:

А. Активы и пассивы, по которым применяется немедленный и полный пересмотр процентных ставок при изменении рыночных условий.

В. Полное регулирование в течение трех месяцев.

С. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются в период, превышающий три месяца.

D. Активы и пассивы с полностью финансированными ставками.

Взаимодействие этих факторов определяется путем сопоставления первых двух категорий активов (А + В) с аналогичными пассивами с учетом сложившейся рыночной ситуации.

В период, когда процентные ставки растут, для банка более благоприятно соотношение, когда

т. е. число активов с подвижными процентными ставками превышает соответствующую величину пассивов, в связи с чем увеличивается разрыв в ставках по активным и пассивным операциям - растет процентная маржа.

Напротив, при падении рыночного уровня процента желательно придерживаться следующего соотношения, когда

А(А + В)
---------- < 1
П(А + В)

и подкреплять активы с фиксированными ставками за счет пассивов, характеризующихся срочностью пересмотра платежей по процентам.

Для эффективного управления доходом от ссудных операции определяется и анализируется минимальная процентная маржа, характеризующая сложившуюся величину затрат, не покрытых полученными комиссиями и прочими доходами, на каждый рубль продуктивно размещенных средств:

Рб - Дп
Ммин = --------------- * 100 %
Ад

где Рб - расходы по обеспечению функционирования банка (все расходы кроме сумм начисленных процентов);

Дп — прочие доходы кредитного учреждения (доходы за исключением поступлений по активным операциям банка); возмещение клиентами почтовых и телеграфных расходов, поступившая плата за услуги, оказанные предприятиям, проценты и комиссии, дополученные за прошлые годы и востребованные проценты и комиссии, излишне уплаченные клиентам в прошлые годы; прочие доходы;

Aд — актив баланса банка, приносящий доход на вложенные средства: кредитные вложения, приобретенные ценные бумаги, средства, перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности, и др.

Приведенные выше подходы используются коммерческими банками при проведении процентной политики по активным и пассивным операциям.

60. -В чем сущность кредита;

Сущность кредита. Общеэкономические причины сущест кредита как и любой другой стоимостной категории явл товарной формой организации пр-ва, а точнее оборот стоимости в процессе такого пр-ва. Для кредита имеет значение: авансирование затрат на производство товаров; возврат авансовой стоимости в завершающей фазе товарооборота, её возврат с дополнительным доходом и почти всегда в денежной форме.

Кредит действует не на всех стадиях оборота стоимости (П – Р – О – П). Товарообмен является той почвой, где действуют кредитные отношения. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они могут только способствовать формированию его материальной базы. Кредит не вторгается в сферу деятельности финансов, которые действуют на стадии распределения стоимости. В части потребления он только содействует доведению стоимости до этой завершающей стадии, не выходя за рамки обмена при этом.

Обороту стоимости объективна присущ неравномерность, вызванная особенностями производства и реализации товаров, авансирования и восстановления капиталов. Индивидуальные обороты средств хозяйствующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроизводственного процесса, в связи с чем появляется возможность временного недостатка средств одних субъектов восполнить за счет временного избытка других. Противоречие между временным оседанием денежных средств и необходимостью их производственного использования разрешается с помощью кредита.

КРЕДИТ: движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей;

·передача во временное пользование материальных ценностей в денежной, товарной форме;

·акт доверия представляющий обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени;

имущество или средства платежа, представленные в обмен на обещания и перспективу их возврата и возмещения.

61. -Охарактеризуйте принципы кредитования;

1 Срочность возврата - необходимая форма возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок (фактор времени).

2 Возвратность - это особенность, которая отличает кредит от других экономических категорий товарно-денежных отношений, без возвратности кредит не может существовать.

3. Платность - каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное пользование его деньгами. Реально этот принцип осуществляется через механизм ссудного процента и комиссии

4 Дифференцированность кредитования означает, что кредиторы не должны однозначно подходить к вопросу о выдачи кредита своим клиентам. В основном кредит должен предоставляться тем фирмам или физическим лицам, которые в состоянии его вернуть. Этот принцип осуществляется на основе показателей кредитоспособности и обеспеченности кредита.

5 Обеспеченность кредита - наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита, такими обязательствами могут быть: залоговое обязательство; договор-гарантия; договор-поручительство; заклад; ипотека и т.п.

62. -В чем разница между ссудой, займом и кредитом;

В обиходе бытует неверное употребление терминов «кредит», «ссуда» и «заём» (займ). Это совершенно различные формы. Заём — по сути и является кредитом, то есть принято заёмом (займом) называть собственно сам договор. Разница между заёмом и тем, что принято называть кредитом состоит в том, что кредиты уполномочены выдавать только кредитные организации, а договор заёма можно заключить с кем угодно, с любым юридическим и физическим лицом. Ссудой по ГК РФ (ст. 689) называется договор передачи имущества (денежного или материальных ценносте в натуральном виде) в безвозмездное пользование на определённый срок с уловием возврата по истечении установленного договором срока в том же виде («По квитанции корова одна!…»). То есть. попросту говоря, «дать погонять». О процентах речи не идёт.
Отсюда следует заключение, что фактически, получая кредитование от кредитной организации, речь о ссуде как таковой идти не может. Ссудой можно с натяжкой назвать беспроцентный кредит (не потребительский, а получаемый от кредитной организации в денежной форме на собственные нужды, приобретение транспортных средств, жилья, и т.д.). Вероятно, просто есть некоторая устоявшаяся традиция называть крупные денежные кредиты ссудой, и только. Вот взять денег в долг у друга, который процентов не возьмёт — это можно считать ссудой. А если у бабушки-ростовщицы под проценты — заём.

Про кредит согласна с написанным ранее, но ссуда бывает не только беспроцентной, но и с выплатой процентов. Ссуда — вид займа, предоставляемого в денежной или натуральной форме на оговоренный срок и обычно с уплатой процента.
Понятие ссуда более узкое, есть много общих черт с кредитом. Под ссудой также понимают денежные средства, предоставляемые во временное распоряжение, как правило, под залог какого-то имущества. На практике ее выдает работодатель штатному сотруднику, если такие взаимоотношения предусмотрены уставом юридического лица.

Ссуда - это безвозмездное пользование индивидуально-определенными вещами.

Кредит - это возмездное предоставление кредитной организацией (банком) денежных средств (вещей, определенных родовыми признаками).

Как видно из опредедений, ссуда передается в пользование, а кредитные средства - в собственность.

Таким образом, имеем следующие различия:

1) субъектный состав различен (в кредитных отношений - специальный субъект - кредитор);

2) возмездность кредитных отношений;

3) ссуда дается в пользование, а кредитные средства - в собственность;

4) кредитный договор - консенсуальный, а ссуда - может быть и реальной , и консенсуальной. (Одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю).

Основное отличие ссуды от кредита (как и от займа) -- передаются индивидуально-определенные вещи, а не определенные родовыми признаками, и есть обязанность вернуть ту же вещь. И вообще ссуда ближе к аренде чем к кредиту.

Источник:

63. -Охарактеризуйте функции кредита;

Функции кредита. 1) Объектом кредита выступает временно свободная стоимость, ранее распределенная между субъектами процесса воспроизводства, но временно незадействованная субъектами в удовлетворении своих потребностей. Здесь имеет место вторичное распределение ресурсов, т.о. экономисты определяют первую функцию как перераспределительную.