Права банка:
1).Проводить проверку обеспечения возвратности Кт
2).Пересматривать в одностороннем порядке % ставку за пользованием Кт в случае изменения ставки рефинансирования ЦБР
3).Взимать с заемщика при пролонгации повышенную % ставку.
4).Применять установленные законодательством санкции.
Обязанности банка:
1.Предоставлять своевременный Кт
2.Начислять % в установленные сроки
3.Информировать заемщика об изменении в условиях договора.
Права заемщика:
1).Требовать от банка своевр выдачу КТ
2).Досрочно погашать ссудную задолженность
3).Требовать пролонгации Кт по объясненным причинам.
Обязанности заемщика:
1.Использование Кт по целевому назначению
2.Возвращать Кт в установленные сроки
3.Своевр. уплачивать %
4.Предоставлять банку доступ к первичной бух отчетности.
12. -Раскройте условия кредитования субъектов хозяйствования;
Изучение действующей практики выдачи коммерческими банками кредитов субъектам хозяйствования на основе произведенных проверок свидетельствует о наличии серьезных недостатков и даже о прямом нарушении и невыполнении законодательных и нормативных актов Национального банка. Банки допускают отступления от основополагающих принципов кредитования, предписанных Временным положением о банковском кредите, проводят рисковую кредитную политику, угрожающуюинтересам не только кредиторов и вкладчиков данного банка, но и республики в целом. Массовая выдача ничем не обеспеченных кредитов приводит к необоснованному увеличению в обороте денежной массы и стимулированию инфляции. Несмотря на неоднократные требования и рекомендации, многие банки не осуществляют контроль за движением прокредитованных ценностей и обеспечением выданных кредитов. В результате, допускается значительный временной разрыв между фактическим движением и использованием прокредитованных ценностей и затрат и погашением полученных на это кредитов.13. -Осветите риск непогашения кредитов;
По мнению банкиров необходимо иметь три "пояса безопасности;, защищающих кредитора от невозвращения заемщиком кредитного договора.
"Первый пояс" - это поток наличности, доход - главный источник погашения кредита заемщиком.
"Второй пояс" - это активы, предлагаемые заемщиком в качестве обеспечения погашения кредита.
" Третий пояс" связан с гарантиями, которые дают юридические лица в качестве обеспечения кредита.
Гражданским кодексом РФ предусмотрено, что исполнение основного обязательства может подкрепляться такими средствами обеспечения как: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а также другими способами, предусмотренными законом и договором.
Каждый из этих способов имеет цель заставить заемщика выполнить свои кредитные обязательства.
Также перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить платежеспособность, кредитоспособность, и финансовую устойчивость клиента.
Платежеспособность предприятия - это возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.
Кредитоспособность - возможность предприятия погасить только кредитную задолженность.
Следовательно, процесс банковского кредитования можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи, использования и погашения, изучение кредитоспособности клиента:
1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
2. изучение кредитоспособности клиента;
3. подготовка и заключение кредитного договора.
В солидных банках кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов, в т. ч.:
1. нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика;
2. финансовый отчет, включающий баланс предприятия и приложения к нему за последние три года.
3. отчет о движении кассовых поступлений. Он основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движения фондов. Отчет дает полную картину использования дефицита ресурсов, времени высвобождения фондов и образование дефицита кассовых поступлений и т.д.
4. внутренние финансовые отчеты, которые более детально характеризуют финансовое положение компании, изменение ее потребностей в ресурсах в течении года, поквартально или помесячно.
5. данные внутреннего оперативного учета, касающиеся текущих операций и продаж, величины запасов.
6. прогноз финансирования, который содержит оценки будущих продаж, расходов, издержек производства продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д.
7. бизнес-план. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае предприятие - заемщик предоставляет в банк подробный бизнес - план, который должен содержать сведения о целях проекта и методах его осуществления.
8. кредитная заявка, содержащая исходные данные о запрашиваемой ссуде, целях, на которые она предназначена, сумме, сроке погашения и предлагаемом обеспечении;
Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размеры кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноз его устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика, учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.
14. -Раскройте способы обеспечения возврата ссуд;
Международный опыт деятельности банков выявил механизм организации возврата кредита, который включает:
1.порядок погашения ссуды за счет выручки.
2.юр.закрепление порядка погашения кредита в кредитном договоре.
3.использование разнообразных форм обеспечения возвратности кредита.
Под формой обеспечения понимается конкретный источник погашения долга.
К основным формам кредита относят:
1).залог имущества и прав.
2).поручительство.– форма обеспечения возвратности кредита которая предусматривает поручительство 3-его лица за ссудозаемщика по возврату кредита в установленный срок.
3).гарантия. Обеспечение гарантий – это особый вид договора поручительства, при котором, ответственность гаранта носит субсидиарный (частичный) характер. Как правило в качестве гаранта выступают другие КБ, учредители данного предприятия, объединения, ассоциации.
4).уступка прав требования.
5).страхование ответственности за непогашение кредита.
Данные формы оформляются специальными документами.
15. -Оценка платежеспособности предприятия в процессе принятия решения о его кредитовании;
Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить платежеспособность, кредитоспособность и финансовую устойчивость заемщика.
Платежеспособность предприятия - это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности, в то же время кредитоспособность характеризуется лишь возможностью предприятия погасить кредитную задолженность.
Оценка кредитоспособности предполагает использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности.
Банк может установить контакт с другими кредитными организациями , чтобы использовать их опыт работы с данным заемщиком и выяснить ряд вопросов.
Существует множество различных методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения долга банку. В практике США применяются «Правила шести «Си».
1) Характер заемщика. Кредитный инспектор должен быть убежден в том, что клиент может достаточно точно указать цель получения кредита и имеет серьезные намерения погасить его.
2)Способность заимствовать средства. Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что клиент, испрашивающий кредит, имеет юридическое право подавать кредитную заявку и подписывать кредитный договор.
3)Денежные средства. Ключевой момент любой кредитной заявки состоит в определении возможностей заемщика погасить кредит. В целом заемщик имеет только три источника погашения полученных им кредитов:
a) Потоки наличности;
b) Продажа или ликвидация активов;
c) Привлечение финансов.
Банки предпочитают выбирать в качестве основного источника погашения кредита заемщиком поток поступающей к нему наличности.
4)Обеспечение. При оценке обеспечения по кредитной заявке кредитный инспектор должен получить ответ на вопрос: располагает ли заемщик достаточным капиталом или качественными активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту?
5)Условия. Кредитный инспектор должен знать, как идут дела у заемщика или положение, складывающееся в соответствующей отрасли, а также то, как изменение экономических и других условий может повлиять на процесс погашения кредита.