В качестве реализаторов кредитного процесса банки постепенно
наращивают объемы кредитных вложений в наиболее привлекательные отрасли экономики Казахстана, все больше связывая перспективу своего дальнейшего развития с будущим процветанием предпринимательства. Динамику роста объемов кредитования можно проследить на основе данных Национального агенства по статистике Республики Казахстан, приведенных в таблице 4.
Таблица 4. Кредитные вложения банков второго уровня в экономику Республики Казахстан, млн. тенге
| Кредитные вложения | 2003 г. | Ноябрь 2004 г. | ||
| сумма | Уд.вес, % | сумма | Уд.вес, % | |
| Всего, в том числе: | 276218 | 103 | 459517 | 103 |
| Краткосрочные | 143195 | 51,84 | 222645 | 48,45 |
| В национальной валюте | 69942 | 25,32 | 67804 | 14,75 |
| В иностранной валюте | 73253 | 26,52 | 154842 | 33,70 |
| Средне-, долгосрочные | 133053 | 48,16 | 236872 | 51,55 |
| В национальной валюте | 65375 | 23,67 | 65342 | 14,22 |
| В иностранной валюте | 67648 | 24,49 | 171530 | 37,33 |
Как видно из таблицы, наблюдается положительный рост кредитных ресурсов, вложенных в реальный сектор экономики. Кредитные вложения банков второго уровня на 1 декабря 2004 года составили 459,5 млрд. тенге (для сравнения % на 1.12.2030г. – 251,7 млрд. тенге) и увеличились по сравнению с данными на 1 ноября 2004 г. на 6%, из которых 71 % (326,4 млрд. тенге) приходится на кредиты в иностранной валюте.
В общем объеме кредитных вложений доля средне-, долгосрочных ссуд составила 51,6 % или 236,9 млрд. тенге, темп их роста в сравнении с данными на 1.12.2003 г. (114,8 млрд. тенге) составил 2,1 раза, с предыдущим периодом – на 5,3 % (224,9 млрд. тенге). Для сравнения приведем данные американских экономистов по 160 крупнейшим банкам США, сосредоточившим 70% от общей суммы кредитов. Ссуды сроком более одного года составили около 40% всех ссуд, выданных этими банками.
Заметно изменилась длительность банковского кредитования. Приоритетным направлением возвратного инвестирования теперь является долгосрочное и среднесрочное кредитование, то есть кредитование сроком свыше одного года. Это дает возможность предпринимательству рассчитывать на получение относительно долгосрочных ресурсов для выполнения стратегических планов, направленных на оптимизацию структуры производства, обновление оборудования, внедрения современных технологий. Как свидетельствуют данные таблицы в ноябре 2004 года доля среднесрочных и долгосрочных возвратных ссуд превысила долю краткосрочных и составила соответственно 236,8 млрд. тенге против 222,6 млрд. тенге.
Однако если рассмотреть объемы кредитных вложений в разрезе регионов по таблице 15, то можно увидеть сохраняющуюся тенденцию приоритетности краткосрочного банковского кредитования.
Как свидетельствуют данные таблицы, в Карагандинской области в ноябре 2004 г. краткосрочные кредиты составили 40,5%, среднесрочные – 5,4%, долгосрочные – 22,2%. Краткосрочные кредиты продолжают лидировать почти во всех регионах, особенно это заметно в Карагандинской , Алматинской и Актюбинской областях, что неблагоприятно для развития промышленного сектора этих регионов.
Вопрос о соотношении краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов в процессе кредитования остается весьма актуальным. В короткий период не удается развернуть производство, необходимо длительное время. Кроме того, многие предприятия не имеют залогового имущества, которое могло бы быть использовано как гарантия возврата ссуды. Поэтому банки не хотят рисковать и выдавать кредиты в больших размерах и на длительные сроки.
Приведенные данные свидетельствуют о том, что удельный вес краткосрочных кредитов в настоящее время составляет более чем 50% всех кредитных вложений по республике. При этом наибольшую долю занимают кредиты, направленные в торговый сектор экономики – более чем треть от всех кредитных вложений, а в промышленный сектор – четверть. Данная ситуация объясняется тем, что оборачиваемость и прибыльность торговых операций значительно выше, чем в производственной сфере. Кроме того, процент, выплачиваемый за пользование кредитом, зачастую оказывается непосильной ношей для товаропроизводителей. Слишком большой банковский процент не поддается ни включению в себестоимость продукции, ни выплате из прибыли из-за незначительной рентабельности операций в производственной сфере. Поэтому выплачивать такой процент за кредит могут в основном лишь торговые и посреднические фирмы. С точки зрения стабилизации рынка, снижения темпов инфляции и укрепления тенге наиболее предпочтительным и результативным было бы вложение кредитных средств именно в сферу производства.
Рассматривая краткосрочные кредиты по объектам кредитования можно сделать следующий вывод, что основными целями, на которые предоставлялись ссуды, являются пополнение оборотных средств, основных средств, а также потребительские цели граждан. Кредиты на пополнение оборотных и основных средств, ведение торговых операций предназначаются, в основном, небанковским юридическим лицам. Подавляющую их часть составляют частные предприниматели, которые раньше занимались торгово-посредническими операциями, а теперь стали владельцами предприятий промышленной сферы и сферы услуг.
3.3 Тенденции и перспективы кредитования реального сектора экономики банками второго уровня
Казахстанской экономике не хватает оборотных инвестиционных средств, а наблюдающиеся в ряде отраслей рост и оживление производства основаны на использовании имеющихся производственных мощностей, бывших хронически незагруженными на протяжении последних нескольких лет. Устойчивый же и долговременный рост может быть обеспечен только за счет введения новых мощностей и применения новых технологий, а это, в свою очередь, обязательно предполагает рост инвестиций в реальный сектор экономики, в частности, в форме кредитов банков.
Более активная поддержка банками отечественной экономики в этот период помогла бы укрепить тенденцию стабилизации и роста экономики и, что не менее важно, способствовала созданию дополнительных рабочих мест. Однако в настоящее время банки еще не стали аккумулятором заметных инвестиционных ресурсов, ни их эффективным оператором.
Это связано, во-первых, с дефицитом "качественных" заемщиков и отсутствием достаточного количества обоснованных проектов для кредитования, т.е. высокими рисками вложений в промышленность. Особенно это касается капиталоемких инвестиционных проектов. В настоящее время степень риска долгосрочных капитальных вложений остается несовместимой с потенциально возможной нормой прибыли от этих вложений.
Во-вторых, большинство предприятий не готовы к приему инвестиций. Имеется в виду привлечение инвестиций на принятых во всем мире условиях, когда инвестор требует эффективного освоения средств, финансовой "прозрачности" предприятия, передачи прав по распоряжению имуществом в рамках, адекватных объему выделенных средств, и т.д.
В-третьих, отсутствует законодательная база, которая могла бы , защитить коммерческие банки, взявшие на себя риск кредитования предприятий реального сектора экономики. Это, в частности, относится к процедуре передачи залогового обеспечения в собственность банка в случае дефолта заемщика, которая является недостаточно отработанной. Кроме того, если заложенное имущество реализуется во внесудебном порядке и реализует это имущество сам банк как залогодержатель, то плательщиком налогов (НДС и акцизов) является лицо, реализующее имущество, т.е. банк.
Банк в данном случае не является ни собственником предмета залога, ни комиссионером, реализующим его с целью извлечения дохода, а лишь принимает залог в качестве обеспечения возврата предоставленного кредита и реализует предмет залога для возмещения причиненного ущерба в пределах предоставленного кредита, так как согласно пункту 6 статьи 319 Гражданского кодекса Республики Казахстан (общая часть) при превышении суммы, вырученной при реализации заложенного имущества, над размером обеспеченного залогом требования залогодержателя разница возвращается залогодателю.
В соответствии с налоговым кодексом, облагаемым оборотом является оборот по реализации товаров, работ и услуг, за исключением освобожденных от налога и осуществляемых для собственных производственных услуг (а предоставление кредитов относится к финансовым услугам) освобождаются от уплаты НДС, то выглядит закономерным освобождение от налогов и всех дальнейших операций с имуществом, заложенным при получении кредитных ресурсов (передача его в собственность залогодержателю, реализация на аукционах).
И, наконец, в-четвертых, несмотря на свою финансовую устойчивость казахстанская банковская система не сможет в ближайшие годы полностью удовлетворить потребность экономики в кредитах. Для этого ей требуется существенно нарастить размер собственного капитала и активов. Капитал банковской системы, достаточный для обслуживания нормального воспроизводственного процесса, согласно мировой практике должен составлять 6-7% ВВП. В отдельных странах, например, в Чехии, капитал банков на конец 1998 г. составлял 21,3% от ВВП, во Франции – 15,4 %, в Германии – 14,5%. В Казахстане на начало 2004 г. собственный капитал банков составлял 3,8% от ВВП.
В качестве примера можно привести еще одно сравнение, свидетельствующее о том, что возможности отечественной банковской системы еще не адекватны потребностям экономики. На начало 1998 г. совокупные активы банков и кредиты экономики к ВВП составляли, соответственно, в процентном соотношении: в Индии – 50 и 23; Мексике – 60 и 16, Бразилии – 120 и 31; Индонезии – 70 и 63;, Китае – 120 и 103, Германии – 160 и 113, Великобритании – 250 и 127. В Японии объем кредитов к ВВП составлял 193%. В Казахстане эти показатели на начало 2034 г. составляли, соответственно, 20,4 и 11,2%.