за период с 1 января по 31 декабря2009 г.
| Коды | |||||||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | ||||||
| Дата (год, месяц, число) | 2009 | 12 | 31 | ||||
| Организация: ОАО «Центромонтажавтоматика» г.Смоленск | по ОКПО | 04771697 | |||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 6731007901/673101001 | |||||
| Вид деятельности: монтажные работы | по ОКВЭД | 45.31 | |||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности: Открытое акционерное общество | по ОКОПФ/ОКФС | 47 | 16 | ||||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 | |||||
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
| Показатель | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчет- ного периода | |
| наименование | код | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Здания | 070 | 2360 | 2360 | ||
| Сооружения и передаточные устройсива | 075 | 143 | 143 | ||
| Машины и оборудование | 080 | 3230 | 138 | 3368 | |
| Транспортные средства | 085 | 5014 | 5014 | ||
| Производственный и хоз. Инвентарь | 090 | 239 | 239 | ||
| Земельные участки и объекты природопользования | 115 | 5 | 5 | ||
| итого | 130 | 10986 | 11129 | ||
| Показатель | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||
| наименование | код | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| Амортизация основных средств - всего | 140 | 4642 | 5720 | |
| в том числе: | ||||
| зданий и сооружений | 141 | 547 | 563 | |
| машин, оборудования, транспортных средств | 142 | 3969 | 4998 | |
| других | 143 | 125 | 158 | |
ФИНАНСОВЫ ВЛОЖЕНИЯ
| Показатель | Долгосрочные на начало отчетного года | Долгосрочные на конец отчетного периода | Кратко срочные на начало отчетного года | Кратко срочные на конец отчетного периода | |
| наименование | код | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Депозитные вклады | 530 | 7500 | |||
| Прочие | 535 | 45 | |||
| итого | 540 | 45 | 7500 | ||
ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
| Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | ||||
| наименование | код | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| Дебиторская задолженность: | ||||||
| краткосрочная - всего | 610 | 10566 | 17957 | |||
| в том числе: | ||||||
| расчеты с покупателями и заказчиками | 611 | 8173 | 14752 | |||
| авансы выданные | 612 | 809 | 1599 | |||
| прочая | 613 | 1584 | 1606 | |||
| долгосрочная - всего | 620 | 589 | 362 | |||
| в том числе: прочая | 623 | 589 | 362 | |||
| Итого | 630 | 11155 | 18319 | |||
| Кредиторская задолженность: | ||||||
| краткосрочная - всего | 640 | 14018 | 7414 | |||
| в том числе: | ||||||
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | 641 | 2437 | 262 | |||
| авансы полученные | 642 | 4532 | 4161 | |||
| расчеты по налогам и сборам | 643 | 4612 | 1498 | |||
| прочая | 646 | 2436 | 1493 | |||
| Итого | 660 | 14018 | 7414 | |||
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
| Наименование показателя | Код стр. | За отчетный год | За предыдущий год | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| Материальные затраты | 710 | 18961 | 52548 | ||||||
| Затраты на оплату труда | 720 | 21874 | 23108 | ||||||
| Отчисления на социальные нужды | 730 | 5589 | 2617 | ||||||
| Амортизация | 740 | 1078 | 916 | ||||||
| Прочие затраты | 750 | 2117 | 4881 | ||||||
| Итого по элементам затрат | 760 | 49619 | 83980 | ||||||
| Изменение остатков (прирост[+], уменьшение[-]):Незавершенного производства | 765 | ||||||||
| Изменение остатков (прирост[+], уменьшение[-]):Расходов будущих периодов | 766 | 328 | 53 | ||||||
| Руководитель Гильманов Раис Акрамович Главный бухгалтер Рыбенкова Людмила Викторовна22 марта 2010 года | |||||||||
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к годовому бухгалтерскому отчету за 2009од
Основной государственный регистрационный номер 1026701433571.
Юридический адрес 214036, г. Смоленск, ул. Петра Алексеева, д.28
Его учредителями являются физические лица 64 человека.
Уставный капитал составляет 608 000руб.
Наиболее крупными акционерами общества являются:
Гильманов Р.А -19,65%
Масол М.В. -16,53%
Медведев Н.В. -7,17%
Нестерова Н.П.-7,37%
Минаев В.А. -5,42%
Цейликман М.А.-5,49%
ОАО «Центромонтажавтоматика» г. Смоленск, по выше указанному адресу, имеет собственную производственную базу с подсобными помещениями, складами, цех по изготовлению
и покраске металлоконструкций и транспортный участок.
В своем составе ОАО «ЦМА» г. Смоленск имеет несколько участков:
· монтажно-заготовительный,
· монтажно-технологический,
· пуско-наладочный,
· Смоленский,
· Сафоновский
· ОГМ.
Основными видами деятельности предприятия по Уставу являются:
· монтаж контрольно-измерительных приборов и автоматики.
· монтаж технологического оборудования,
· пуско-наладочные работы котельных установок и теплосилового оборудования,
· работы по устройству внутренних инженерных сетей и оборудования,
· монтаж электросилового оборудования и внутреннего освещения.
начисленный износ 5 720 тыс. руб. Объекты основных средств, поступившие на баланс предприятия, учитываются на счете 01.1 «Основные средства в организации» по стоимости поступления.
Амортизация начислялась линейным способом.
Учетная политика предприятия не предполагает использование ПБУ 18/02 и поэтому при расчете налогооблагаемой прибыли предприятие рассчитывает величину постоянного налогового обязательства.
Расхождения в налогооблагаемой прибыли за 2009 год возникло из-за начисления амортизации и при расчете налога на имущество организации. (Расчет прилагается) т.к.Производственный корпус размером 24000х36000х7800 был введен приказом №35 от 15 апреля 2008 года для бухгалтерского учета и только 24.12. 2009 года оформлен в собственность и поставлен на налоговый учет.
В 2009 году общество отражало МПЗ на складе и в бухгалтерии в количественно-суммовом выражении. Синтетический и аналитический учет материалов велся на счете 10 в соответствии с субсчетами по цене поступления от поставщика - учетным ценам.
Списание материально-производственных запасов, отпущенных в производство (в том числе реализованных на сторону), по (цене единицы плюс отклонения) средней стоимости (учетная цена плюс отклонения). (ГСМ средней цене плюс отклонения)
Материалы, предназначенные для продажи на сторону, переводятся на счет 41.1 «Товары на складах»