Расходыпосодержаниюиэксплуатацииснегосплавныхпунктовв зависимостиотвидовфинансированияделятсяна:
· нормативныеусловно-постоянные - оплачиваютсяДЖКХиБв соответствиисзаключеннымконтрактом;· условно-переменные - оплачиваютсядорожнымиорганизациямиввидеплатызаприемпривезенногоснегапоутвержденнойвустановленномпорядкерасценкенаприем 1 куб. мснега;· расходыпоочисткеснегосплавныхкамерипесколовокотмусора, образующегосяврезультатетаянияснежноймассы, споследующимеговывозомнаполигонызахороненияТБО, которыеоплачиваютсяДЖКХиБ исходяизобъемафактическивыполненныхработвсоответствиис заключеннымконтрактом.1. Расчет нормативных условно-постоянных расходовВнормативныеусловно-постоянныерасходывключаются:· основнаяидополнительнаязаработнаяплатарабочих;· единыйсоциальныйналог;· амортизационныеотчислениянаполноевосстановление;· электроэнергия (насосноеоборудование);· расходыпосодержаниюспецмеханизмов (типа "Погрузчик" и "Бульдозер");· расходынатранспорт (типа "Газель");· техническоеобслуживаниеоборудования;· ремонт (сооруженийиоборудования);· прочиерасходы.Длярасчетанормативныхусловно-постоянныхрасходов (вднях)
принимаютсядвапериода:
-периодэксплуатацииснегосплавныхпунктовпродолжительностью
196 (197 ввисокосныйгод) днейивключающийвсебяподготовкуССПк работевзимнийпериод, непосредственнозимнийпериодиподготовкук содержаниюССПвлетнийпериод;
- периодмежсезоньяпродолжительностью 169 дней.
Нормативныеусловно-постоянныерасходырассчитываютсяна 1 календарныйденькаквпериодэксплуатации, такивпериодмежсезонья.
1. Расходы на основную и дополнительную заработную плату
рассчитываютсяисходяизчисленностирабочих, занятыхэксплуатациейи обслуживаниемустановленногонаССПоборудования, предусмотренной Регламентомэксплуатацииснегосплавныхпунктовитехнологическойкартой, определяющимисхемурабочихместснегосплавногопункта. Приэтом учитывается, что 45% рабочихССПвпериодмежсезоньяпереводятсяв другиеподразделенияМГП "Мосводоканал" дляпроведенияработна канализационныхсетях, азатратынаихсодержаниеучитываютсяпоместу выполненияработ.
Работы в период эксплуатации выполняет бригада из 5 человек:
- диспетчер - оператор – 1 человек в смену;
- дорожные рабочие – 2 человека в смену;
- машинисты погрузчиков – 2 человека в смену.
Расходынаосновнуюидополнительнуюзаработную платурабочихССПврасчетенаодинденьопределяютсяпоформуле:
1) впериодэксплуатации:2. Единый социальный налог (ЕСН)рассчитываетсявсоответствии сзакономРоссийскойФедерацииоединомсоциальномналогеотносительно начисленнойосновнойидополнительнойзаработнойплаты.
ЕСН эксплуатации=858*20%=171,6р.ЕСН в межсезонье=514,8*20%=102,96р.3. Расходы на электроэнергию
рассчитываютсяисходяиз номинальноймощностинасосногооборудованияикруглосуточногорежима егоработывзимнийпериод, заисключениемвремени, требующегосядля очисткисооруженийотмусора, образующегосяврезультатетаяния снежноймассы. Прирасчетезатратнаэлектроэнергиюпринимается условиепроектнойзагрузкиснегосплавныхпунктов.Расчетнормативанаэлектроэнергиюна 1 деньвпериод эксплуатациипроизводитсянакаждыйтипоборудованияпоформуле: Рн x Сэ x (Дз - О) x t x "эта" x КиэЭэксплуатации = ------------------------------------ (руб./день), (7.2)Дэ
где:Ээксплуатации - расходынаэлектроэнергиювденьвпериод эксплуатации, руб./день;Рн - номинальнаямощностьнасосногооборудованиянавсех снегосплавныхпунктах, кВтч;Сэ - тарифнаэлектрическуюэнергиюнатекущийгод, руб./кВтч;Дз - продолжительностьзимнегопериода - 166 (167 ввисокосный год) дн.;О - количестводнейостановокССПнаочисткузасезон, дн.;t - времяработыоборудованиявсутки, часов; t = 24 часа;"эта" - коэффициентполезногодействия, определенныйиз техническойхарактеристикиоборудования;Киэ - индексцен, учитывающийросттарифовнапредстоящийгодв соответствиисосновнымимакроэкономическимипоказателямипрогноза социально-экономическогоразвитияг. Москвы;Дэ - продолжительностьпериодаэксплуатации - 196 (197 в високосныйгод) дн.Ээксплуатации =2,7*0,95*(166-12)*8*1,3/196=20,95(руб./день)
4. Расходы на содержание спецмеханизмов (погрузчики)
рассчитываютсянаоснованиидоговороварендыспецмеханизмовназимний период, заключаемыхпредприятиемсарендодателямипорезультатам проведенногоконкурса. Расходырассчитываютсяна 1 деньпериода эксплуатациипоформуле: N x Cм x 24 x ДзМэксплуатации = ---------------- (руб./день), (7.4)Дэ
где:Мэксплуатации - расходынаарендуспецмеханизмоввденьвпериод эксплуатации, руб./день;N - количествоарендуемыхспецмеханизмов, определенноев соответствиисРегламентомэксплуатацииССП (раздел 4 "Распределениеспецмеханизмовиавтотранспорта"), ед.;См - эксплуатационныерасходына 1 машиночасработы спецмеханизмов, определенныепоСборникуценэксплуатациистроительных машин, утвержденномуМосковскимцентромценообразованияв строительстве "Мосстройцены", руб./час;24 - времяарендывсутки, час;Дэ - продолжительностьпериодаэксплуатации - 196 (197 в високосныйгод) дн.;Дз - продолжительностьзимнегопериода - 166 (167 ввисокосный год) дн.Мэксплуатации =663/365*12,6*8*196/166=214,23 (руб./день)5. Расходы на транспорт (грузопассажирский)
рассчитываютсяв соответствиисРегламентомэксплуатацииССП. Врасчетпринимаются количествоивремяработытранспорта, обеспечивающиетехнологическое обслуживаниеснегосплавныхпунктов (раздел 4 "Распределение спецмеханизмовиавтотранспорта"). Расчетпроизводитсяотдельнопо каждоймаркеавтомобиляна 1 деньпоформуле:впериодэксплуатации: Т1 + Т2 +... + ТiТэксплуатации = ------------------ (руб./день); (7.5)Дэ
где:Тэксплуатации (Тмежсезонья) - расходынатранспортвпериоды эксплуатацииимежсезоньясоответственно, руб./день;Т1, Т2,..., Тi - транспортныерасходыпокаждоймарке автомобиля, руб.;Сm - эксплуатационныерасходына 1 машиночасработыкаждого автотранспортавсоответствииспрейскурантом, утвержденнымМГП "Мосводоканал", руб./час;N - количествоединицкаждоговидатехники, обеспечивающее технологическоеобслуживаниеССП, предусмотренноеРегламентом эксплуатацииснегосплавныхпунктов, ед.;"дельта"а - количестводнейработыкаждоговидаавтотранспортав периодэксплуатации, предусмотренноеРегламентом, дн.;t - времяработыкаждоговидатранспортавсутки, час.Тэксплуатации =201,6/120=1,68 (руб./день);Т1=12,6*2*8=201,6 (руб.),6. Расходы на все виды ремонта
капитальный, текущий, профилактический - отражаютсяпоместупроведениявразмере фактическихзатратвпределахутвержденноговДЖКХиБпланапроведения ремонтныхработ, обеспечивающихнадежноеибезопасноефункционирование производственно-техническихобъектов, предотвращениеиликвидацию аварийныхситуаций. ИзопытаэксплуатацииССПнаибольшийудельныйвес профилактическихиремонтныхработ, предусмотренныхпланом, выполняетсявпериодмежсезонья. Расходынаремонтврасчетена 1 день определяютсяпоформуле:1) впериодэксплуатации: SUMРэРэ = ----- (руб./день); (7.6)Дэ
где:Рэ (Рм/с) - расходынаремонтвпериодэксплуатацииимежсезонья соответственно, руб./день;SUMРэ (SUMPм/c) - ремонтныеработывпериодэксплуатации (межсезонья), предусмотренныепланомпроведенияремонтныхработ, руб.;Дм/с - продолжительностьпериодамежсезонья, дн.Рэ = 4,5*10000/196=229,5 (руб./день).9. Прочие расходы
рассчитываютсявсоответствииспорядком, действующимдляпрямыхрасходов, ивключаютвсебя:· заработнуюплатуинженерно-техническихработниковиобслуживающегоперсонала;· единыйсоциальныйналог;· электроэнергию;· коммунальныеуслуги;· транспортныерасходы (легковой);· расходынасодержание, обслуживаниеАСУитехническоесопровождениепрограммногообеспечения;· оформлениедоговороварендыземлииаренднуюплату;· регистрациюправхозяйственноговедениянаоборудование,сооруженияинедвижимоеимущество;· услугисвязи, типографские, почтово-телеграфныерасходы;· расходынаохранутрудаитехникубезопасности;· расходынаподготовкукадров;· услугистороннихорганизаций (дератизацияпомещений, вывоз мусора, техобслуживаниепожарнойсигнализации, мониторингокружающейсреды, оплатауслугзаприем, хранениеиуничтожениеэкологически опасныхотходовит.д.);· канцелярскиепринадлежностиирасходныематериалы;· другиерасходы, связанныеспроизводством, определяемыевсоответствиисзаконодательствомРоссийскойФедерации.Прочиерасходыврасчетена 1 деньпринимаютсяравномернов течениегода.Расчетрасходовназаработнуюплатуинженерно-технических работниковиобслуживающегоперсоналапроизводитсянаосновании нормативнойчисленностиработниковпредприятияпоследующейформуле: Читр* 3п.мес x*12 * КизпЗПитр = ------------------------- (руб./день), (7.7) 365 (366) где:ЗПитр - расходыназаработнуюплатунатекущийгод, руб./день;Читр - численностьинженерно-техническихработниковпонормативу, равному 1 человекна 1 ССП, чел., приналичиивэксплуатации 29 ССП.НакаждыйдополнительновведенныйССПнормативчисленностиИТР увеличиваетсяна 0,5 человека, апривыводеуменьшается соответственно;Зп.мес - средняязаработнаяплатаИТРиобслуживающегоперсонала замесяцнатекущийгод, руб./мес.;Кизп - индекс, учитывающийростзаработнойплатынапредстоящий годвсоответствиисосновнымимакроэкономическимипоказателями прогнозасоциально-экономическогоразвитияг. Москвы;12 - количествомесяцеввгоду, мес.ЗПитр = 5*4026*12*1,3/365=860 (руб./день), Единыйсоциальныйналог (ЕСН) рассчитываетсявсоответствиис закономРоссийскойФедерацииоединомсоциальномналогеотносительно начисленнойзаработнойплаты.Расходынаэлектроэнергию, котораятребуетсядляосвещения территории, отопленияпроизводственно-бытовыхпомещенийобслуживающего персоналаихозяйственныхнужд, рассчитываютсяпофактическимрасходам наэлектроэнергиюпрошлогосезонасучетомкоэффициентаинфляции.Всегонормативныеусловно-постоянныерасходынасодержаниеи эксплуатациюснегосплавныхпунктоввденьсоставляют:впериодэксплуатации: SUMрасходыпериодаэксплуатации = (ЗПр.э. + ЕСНэ + Ээ + Мэ + TOэ + Pэ + HPэ) x R, (7.8) где:R - рентабельность (5%) наразвитиепроизводства;Дэ - продолжительностьпериодаэксплуатации - 196 (197) дн.;Дм/с - продолжительностьпериодамежсезонья - 169 дн.SUMрасходы периода эксплуатации=(858+171,6+2,95+214,93+1,68+229,5)*R=1478R