Смекни!
smekni.com

Активы, капитал и обязательства ОАО (стр. 6 из 9)

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

51 500

14

305 000

15

267 500

21

500

17

37 500

Оборот

305 500

Оборот

305 000

Сальдо на 31.12.09

52 000

Счет 51 «Расчетные счета»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

6 599 000

17

37 500

13

1 633 650

18

2 110 000

14

305 000

25

45 600

Оборот

2 147 500

Оборот

1 984 750

Сальдо на 31.12.09

6 761 750

Счет 58 «Финансовые вложения»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

1 080 500

24

45 600

Оборот

45 600

Оборот

-

Сальдо на 31.12.09

1 126 100

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

1 005 000

13 а)

1 276 000

1

613 600

4 а)

175 000

4 б)

31 500

6 а)

100 000

6 б)

18 000

10

271 400

Оборот

1 276 000

Оборот

1 209 500

Сальдо на 31.12.09

938 500

Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

2 170 745

37 а)

2 655 000

18 а)

2 100 000

Оборот

2 655 000

Оборот

2 100 000

Сальдо на 31.12.09

2 725 745

Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

305 000

13 б)

15 000

11

15 000

13 з)

150 000

Оборот

165 000

Оборот

15 000

Сальдо на 31.12.09

155 000

Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

1 000 000

Оборот

-

Оборот

-

Сальдо на 31.12.09

1 000 000

Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

395 800

13 г)

32 000

27 а)

37 100

13 д)

42 600

38

405 000

31

184 500

42

77 298

Оборот

259 100

Оборот

519 398

Сальдо на 31.12.09

656 098

Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

127 300

13 е)

115 000

28

92 300

26 д)

10 000

29

1 420

Оборот

125 000

Оборот

93 720

Сальдо на 31.12.09

96 020

Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

306 100

15 а)

255 000

26

365 000

16

51 100

27

49 400

30

2 000

Оборот

357 500

Оборот

365 000

Сальдо на 31.12.09

313 600

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

920

15 б)

12 500

2

920

20

10 000

21

500

27 г)

2 000

Оборот

12 500

Оборот

13 420

Сальдо на 31.12.09

-

Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

1 200

19 в)

2 500

23

2 000

27 в)

3 700

Оборот

2 500

Оборот

5 700

Сальдо на 31.12.09

-2 000

Счет 76-1 «Расчеты с разными дебиторами»