Проценты начисляются по расчетным, текущим, ссудным, депозитным и вкладным счетам в размере и сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал и выплачиваются частями, согласно установленному банком графику оплаты (погашению), причитающихся процентных сумм.
Единовременная уплата причитающихся процентов при погашении суммы основного долга по истечении срока ссуды возможна только при выдаче краткосрочного кредита на срок не более 3-х лет.
Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то, в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение срочного платежа.
Базой для формирования процентной политики коммерческих банков является проводимая Центральным банком Российской Федерации денежно-кредитная политика, поскольку Центральный банк Российской Федерации, воздействуя на общие условия предоставления кредита, оказывает значительное влияние на уровень рыночных ставок.
Ставка рефинансирования Банка России – регулируемая величина, которая изменяется с учетом спроса на кредит и предложения ресурсов, а также с учетом темпов инфляции.
Изменяемая в зависимости от экономической ситуации, она выполняет сигнальную функцию, давая участникам денежного рынка информацию об оценке центральным банком сложившегося уровня инфляции и перспектив ее развития и тем самым, оказывая влияние на инфляционные ожидания хозяйствующих субъектов.
На уровень процентных ставок влияет также норматив отчислений в ФОР Банка России, т.к. проценты по остатку средств, перечисленных в ФОР, не начисляются. Это приводит к тому, что в результате резервирования части привлеченных ресурсов уменьшаются процентные ставки по депозитам и повышаются процентные ставки по кредитам.
Для характеристики рынка межбанковских кредитов применяются ставки MIBOR, MIBID, MIAGR.
MIBOR – предложение на продажу. Рассчитывается как среднее арифметическое за месяц от ежедневно заявленных банками ставок размещения межбанковских кредитов.
MIBID – предложение на покупку. Это средняя ставка, по которой банки готовы купить межбанковские кредиты.
MIAGR – средневзвешенные фактические ставки по предоставленным кредитам.
6. Взаимодействие кредита и денег.
Будучи сложной и противоречивой экономической категорией деньги и сейчас не осмыслены в полной мере. В данном случае речь не идет о новом определении денег. Опасность состоит в глобальной трактовке денег как категории, охватывающей множество других разных по сущности экономических процессов. Речь идет о так называемой индеферентной теории денег, предусматривающей рассмотрение кредита, как части денег в их общей сущности, как уже отмечалось ранее.
Деньги и кредит являются самостоятельными экономическими категориями, каждая из которых выражает определенные экономические отношения. Их смешение (отождествление) проистекает из того, что современный кредит выступает в своей преимущественной денежной форме. Однако форма явления – это совсем не его сущность. Важно также не забывать и другое: кредит может приобретать не только денежную, но и товарную форму, причем не только с позиции эволюции своего развития (с этой точки зрения известны и натуральные или товарные деньги), но и позиции формы своего движения.
Для того чтобы преодолеть это затруднение, а точнее, обеспечить свою задачу, сторонники глобальной денежной теории к кредитным отношениями стали причислять главным образом денежные отношения (аренда, прокат, лизинг, заранее исключались из понятия «кредит»). Нельзя забывать и то, что кредит предоставляет обороту не только деньги, но и другие средства платежа (векселя, депозиты, сертификаты), поэтому он выступает источником денежного оборота.
Благодаря кредиту деньги продолжают свое движение, переходя из рук тех, кто имеет временно свободные капиталы, в руки экономических субъектов, нуждающихся во временном заимствовании дополнительных ресурсов.
Более всего основанием для отождествления денег и кредита может быть отсрочка платежа. В случае отсрочки платежа за тот или иной товар в функции средства платежа участвуют и кредит, и деньги. Если деньги при этом проявляют свою суть при отсрочке платежа в момент своего платежа (именно поэтому данная функция денег и называется функцией средств платежа), то платеж в кредитной сделке – только элемент движения денег или товара (ссуженной стоимости) на условиях возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в факте отсрочки во время платежа.
Деньги и кредит имеют разные потребительные стоимости для участников денежных и кредитных отношений. Если субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег – их уникальном свойстве (всеобщей обмениваемости на любые товары и услуги), то для участников кредитных отношений подобный интерес испытывают только заемщики. Кредиторы заинтересованы в другой потребительной стоимости кредита – способности приносить доход в виде процента.
Кредит отличает от денег и то, что он приносит проценты.
При кредите не происходит перехода права собственности на деньги. В денежных отношениях покупатель приобретает право собственности на товар и теряет право собственности на деньги.
Деньги и кредит, – безусловно, различные экономические. Форма, в которой выступает современный кредит, никоим образом не дает оснований для смешения сущности двух разных экономических отношений.
Индеферентная теория денег, отождествляя деньги с кредитом, объединяющая разносущностные процессы, имеет отрицательное научное и практическое значение. На деле она может привести к снижению роли кредита в системе экономических отношений, в результате чего денежные инструменты начинают превалировать в денежно-кредитной политике.
7. Международный кредит и его формы.
Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.
Международный кредит классифицируется по следующим формам:
По источникам – внутренне и внешнее кредитование внешней торговли.
По кредитору – фирменные, банковские, государственные, кредиты международных валютно-кредитных организаций.
По назначению – коммерческие или торговые (непосредственно связанные с внешней торговлей и услугами); финансовые (в виде прямых капиталовложений, строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности); промежуточные – для обслуживания смешанных форм вывода капитала, товаров и услуг.
По форме – товарные, которые предоставляются экспортерами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные товары и услуги. Валютные – предоставляемые банками в денежной форме.
По валюте займа – в валюте страны-должника; в валюте страны-кредитора; в международной счетной единице (ЕВРО).
По обеспеченности – обеспеченные (товарными документами, векселями, ценными бумагами, недвижимостью); бланковые – под обязательства должника (соло-вексель с одной подписью).
По срокам – сверхсрочные (суточные, недельные, до 3-х месяцев); краткосрочные – до 1 года; среднесрочные – от 1 года до 5 лет; долгосрочные – свыше 5 лет.
С точки зрения техники предоставления – наличные кредиты зачисляются на счет должника; акцептные – в форме акцепта (согласия платежа) импортером или банком; депозитные сертификаты; облигационные займы; консорциональные.
В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора, различают кредиты:
1) частные, предоставляемые фирмами, банками, иногда брокерами (посредниками);
2) государственные;
3) смешанные, в которых участвуют частные предприятия и государство;
4) кредиты международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций.
ТЕМА: «Возникновение и развитие банков».
1. Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела.
2. Возникновение и развитие банковского дела в дореволюционной России.
3. Ликвидация банковской системы после революции 1917г. и первые шаги по созданию новой банковской системы.
4. Возрождение банковской системы в 20-е годы ХХ века.
5. Банковская система периода централизованного планирования.
6. Российские загранбанки.
1. Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела.
Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории Древнего Вавилона, Египта, Греции, Рима.
История хозяйства древних веков не оставила нам достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой их развития. Мы располагаем интересными сведениями о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дали пока ответа на то, какова была при этом роль простейших кредитных учреждений.
Более того, сам период возникновения банков оказался в экономической литературе столь неопределенен, что становится неясным их истинная природа.
Одни авторы считают, что первые банки «возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в форме банковских домов». По их мнению, банкиры появились, прежде всего, в отдельных итальянских городах (Венеция и Генуя в XII и XVв.в.).