Производственное оборудование, принадлежащее на праве собственности ООО «Кожины», передаваемое в залог по балансовой стоимости, представлено в таблице 3.13.
Таблица 3.13.
Перечень оборудования, предлагаемого в залог ООО «Кожины»
| Наименование | Количество, шт. | Остаточная балансовая стоимость, рубли |
| Оборудование | ||
| Сверлильно-присадочный станок VITAP (ALFA21 CLASSIC) | 1 | 175604-74 |
| Отрезная машина (RZ270S) | 1 | 27132-35 |
| Шаблонодержатель для установки фурнитуры (без шаблонов) (UC16K) | 2 | 24563-54 |
| Подрезатель кромки торцевой (для 3 мм PVC) (RC221R) | 3 | 8313-81 |
| Приспособление клеенаносящее ручное (EM25D) | 1 | 7180-11 |
| Пила маятниковая, торцовочная (TS72C) | 1 | 26984-56 |
| Фрезер для установки петель (в контейнере) FR129N (FR129N) | 1 | 22375-41 |
| Стол рабочий мобильный, max нагр. 100 кг (MT58K) | 2 | 22674-04 |
| Фрезер угловой (FR117N) | 1 | 11337-02 |
| Отрезная машина (RZ270S) | 1 | 20232-79 |
| Фрезер для врезки замков FC16 i (FC 16 S) | 1 | 55776-15 |
| Итого по торговому оборудованию | 379500-58 | |
| Инструменты | ||
| Струбцина UK 60 | 5 | 5000-00 |
| Струбцина корпусная K-150 (K150) | 2 | 7550-02 |
| Струбцина вакуумная для склеивания искусственного камня (PS 55) | 2 | 19500-05 |
| Струбцина угловая WS6 (WS6) | 3 | 21818-63 |
| Сверлильно-присадочный станок VITAP (ALFA21 CLASSIC) | 1 | 175604-74 |
| Итого по инструментам | 53868-70 | |
| Компьютерное оборудование | ||
| Процессор Intel Pentium 3 | 1 | 5000-00 |
| Процессор CPU Intel Celeron 2400 Soc. | 1 | 9895-02 |
| Процессор CPU Intel Celeron 2000 Soc. | 1 | 8756-76 |
| Принтер CANON | 1 | 4180-33 |
| Монитор FLATRON | 1 | 5618-03 |
| Монитор Macro View (Samsung) | 1 | 10228-78 |
| Источник бесперебойного питания UPS Back | 2 | 2937-94 |
| DQ-H240D Фотобарабан Panasonic DP-6030/4530/3510/6010 240 т. коп. | 1 | 4094-51 |
| Итого по компьютерному оборудованию | 50711-37 | |
| ИТОГО: | 484 080-65 |
Оборудование, передаваемое в залог, хранится и эксплуатируется в цеху и офисе (помещение передано ООО «Кожины» по договору на передачу прав и обязанностей по договору аренды нежилого помещения ИП Иванов Е.П.).
Помещение, в котором хранится оборудование, находится в пригодном состоянии. Хорошее состояние потолка, стен и полов. Имеется отдельно выведенный электрощит. Помещение имеет пожарную и охранную сигнализацию. Водопровод, канализация и отопление в удовлетворительном состоянии. Имеется разгрузочно-погрузочная площадка.
Предлагаемое в залог оборудование соответствует предъявленным в банк перечням. Право собственности на оборудование подтверждается соответствующими бухгалтерскими документами, в ходе визуального осмотра оборудования установлено, что оно исправно, в отличном состоянии.
Оборудование, предлагаемое в качестве залога, – ликвидно, цены на него среднерыночные. Сохранность закладываемого имущества не вызывает сомнения.
В целях минимизации рисков в дополнение к вышеуказанным позициям в залог предлагаются автомобили.
Заемщиком представлена официальная оценка, предлагаемых в залог автомобилей, проведенная оценочной фирмой. Результаты оценки представлены в таблице 3.14.
В нерабочее время автомобили находятся на охраняемой территории, оснащенной дополнительными средствами охраны такими как:
- круглосуточное видео-наблюдение;
- тревожная кнопка.
С выездом на место хранения автомобилей сотрудником банка проверено наличие автотранспорта и условия его хранения. В результате проверки установлено, что автомобили, предлагаемые в залог, находятся в исправном, работоспособном отличном состоянии, видимых повреждений не имеют.
Таблица 3.14.
Результаты рыночной оценки автомобилей
| Наименование автомобиля | Год выпуска | Пробег, тыс. км | Накопленный износ, % | Рыночная стоимость, рубли |
| ГАЗ-2310-431 (Соболь бортовой) | 2008 | 55,75 | 29,54 | 311200 |
| LADA 2111 | 2007 | 65,22 | 32,67 | 203 197 |
| ВАЗ 2112 1.5 | 2005 | 50,05 | 23,45 | 161261 |
Итого | 675 658 | |||
| ИТОГО с учетом НДС (округленно) | 676 000 | |||
Обременение в виде залога по автомобилям отсутствует: в банк представлены оригиналы ПТС и копии свидетельства о регистрации автомобилей. Проведена сверка имущества, находящегося в залоге по действующим кредитным договорам с банками на основании приложений к договорам залога.
Существующая в банке методика позволяет принять в обеспечение кредита предложенное заемщиком имущество со следующими дисконтами (таблица 3.15.).
Таким образом, в залог передается имущество на общую сумму 8 441,58 тыс. рублей, залоговой стоимостью – 4 267,84 тыс. рублей. Обеспечение кредита по залоговой стоимости в полном объеме покрывает сумму кредита с начисленными процентами за год пользования.
Таблица 3.15.
Определение залоговой стоимости предлагаемого обеспечения
| Вид обеспечения | Стоимость, тыс.р. | Дисконт | Залоговая стоимость, тыс. р. |
| Автомобили по рыночной стоимости | 676,000 | 0,4 | 270,4000 |
| ТМЦ по закупочной стоимости | 7 192,33 | 0,5 | 3 596,17 |
| Торговое оборудование по балансовой стоимости | 573,249 | 0,7 | 401,2743 |
| ИТОГО | 8 441,58 | 4 267, 84 |
Используя методику, приведенную в п. 3.1. настоящего исследования, определим группу риска по рассматриваемому заемщику. Расчет группы риска приведен в таблице. 3.16.
Таблица 3.16.
Расчет группы риска
| Наименование показателя | Значение | Оценка, баллы | Вес, % | Сумма баллов с учетом веса | Максимальная сумма баллов |
| I. Качество обеспечения | 0,25 | ||||
| Сумма, рубли | Оценка, баллы | Дисконт, % | |||
| Транспорт | 676 | 70 | 0,4 | 2,028 | |
| ТМЦ | 7 192,33 | 50 | 0,5 | 12,84 | |
| Оборудование | 573,249 | 30 | 0,7 | 0,37 | |
| Итого по группе: | 15,24 | 30 | |||
| II. Оценка оборотов клиента | 0,3 | ||||
| Оборот по всем счетам, тыс. рублей | 4130 | 100 | 0,1 | 3,00 | |
| Продолжение таблицы 3.16. | |||||
| Отношение суммы оборотов по счетам в ОАО «Альфа-Банк» к обязательствам ОАО «Альфа-Банк» | 0,00 | 0 | 0,5 | 0,00 | |
| Достаточность оборотов по счетам | 0,70 | 30 | 0,4 | 3,60 | |
| Итого по группе: | 6,60 | 25 | |||
| III. Кредитная история | 0,1 | ||||
| Наличие предыдущих кредитов | 0 | 0 | 1 | 0,00 | |
| Допущенная просроченная задолженность по основному долгу и процентам | 0 | 0 | 0 | 0,00 | |
| Общая длительность пролонгаций (месяцы) | 0 | 0 | 0 | 0,00 | |
| Итого по группе: | 0,00 | 10 | |||
| IV. Финансовое состояние | 0,25 | ||||
| 4.1 Коэффициенты рентабельности | |||||
| Коэффициент рентабельности оборота | 0,02 | 30 | 0,12 | 0,90 | |
| 4.2 Коэффициенты оборачиваемости | |||||
| Коэффициент оборачиваемости сырья и материалов | 0,00 | 40 | 0,05 | 0,50 | |
| Коэффициент оборачиваемости товарных запасов и готовой продукции | 17,83 | 50 | 0,05 | 0,63 | |
| Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности | 34,82 | 100 | 0,1 | 2,50 | |
| Коэффициент оборачиваемости краткосрочных обязательств 1-го порядка | 18,94 | 75 | 0,1 | 1,88 | |
| Коэффициент оборачиваемости текущих обязательств | 54,64 | 75 | 0,075 | 1,41 | |
| 4.3 Коэффициенты ликвидности | |||||
| Коэффициент достаточности денежных средств | 1,56 | 100 | 0,1 | 2,50 | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 | 75 | 0,1 | 1,88 | |
| Коэффициент покрытия | 1,00 | 25 | 0,13 | 0,81 | |
| 4.4 Коэффициенты автономии | |||||
| Коэффициент обеспеченности текущих активов собственными оборотными средствами | 0,03 | 50 | 0,075 | 0,94 | |
| Окончание таблицы 3.16 | |||||
| Коэффициент независимости | 5,53% | 30 | 0,1 | 0,75 | |
| Оценка динамики финансовых показателей заемщика | 10 | 1 | 2,50 | ||
| Итого по группе: | 17,18 | 20 | |||
| V. Дополнительные объективные факторы оценки | 0,05 | ||||
| Территориальное расположение | Красноярск | 75 | 0,2 | 0,75 | |
| Фактический срок действия | от 1 до 5 лет | 50 | 0,2 | 0,50 | |
| Теснота связи с ОАО «Альфа-Банк» | нет | 0 | 0,1 | 0,00 | |
| Срок до погашения | 12 | 50 | 0,4 | 1,00 | |
| Итого по группе: | 2,25 | 5 | |||
| VI. Субъективные факторы | 0,05 | ||||
| Итого по группе: плюс - факторы | 20 | 1 | 1,00 | 10 | |
| ИТОГО | 42,3 | ||||
Итак, проведенный расчет группы риска заемщика по существующей в банке методике показал, что заемщик относится к 3 группе риска (сумма набранных баллов – от 30 до 45 включительно).
Запрашиваемый кредит согласно Положению ЦБ РФ № 254-П относится также к 3 категории качества, которая имеет значительный кредитный риск, и вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 %.
3.3. Рекомендации по совершенствованию использования форм обеспечения кредита в деятельности коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк»
В связи с тем, что рассматриваемый кредит обладает значительным кредитным риском, можно порекомендовать банку запросить у заемщика следующее дополнительное обеспечение: