Оценка срока действия заемщика
| Срок действия | Баллы |
| свыше 10 лет | 100 |
| от 5 до 10 лет | 75 |
| от 1 до 5 лет | 50 |
| менее 1 года | 10 |
Возможность контроля текущей деятельности клиента оценивается по следующей таблице 3.8. с применением веса, равного 0,1.
Таблица 3.8.
Оценка возможности контроля текущей деятельности клиента
| Значение фактора | Кол-во баллов |
| Доля банка или его дочерней компании в уставном капитале заемщика: | |
| Более 50% | 100 |
| От 20% до 50% | 75 |
| от 1% до 20% | 50 |
| 0% | 0 |
| Должность директора занимает сотрудник банка | |
| Да | 100 |
| Нет | 0 |
Срок до погашения обязательства банку – это количество месяцев, оставшееся от даты анализа до планового срока погашения клиентом оцениваемого обязательства (по запрашиваемому кредитному продукту - планируемый срок действия обязательства). Данный фактор оценивается по следующей таблице 3.9. с применением веса, равного 0,4.
Таблица 3.9.
Оценка возможности контроля текущей деятельности клиента
| Срок до погашения | Баллы |
| 6 месяцев и менее | 100 |
| от 6 до 12 месяцев | 50 |
| от 12 до 18 месяцев | 20 |
| от 18 месяцев и более | 10 |
Шестая группа факторов – «Субъективные факторы оценки». Вес группы – 0,05. В данном разделе анализируются факторы, влияющие на кредитные риски, но не поддающиеся формализации. Степень влияния этих факторов зависит от различных особенностей функционирования предприятия-клиента. Данная группа факторов оценивается начальником кредитующего подразделения в пределах от минус 100 до плюс 100 баллов.
Ниже приведен перечень факторов, на которых должна строиться субъективная оценка клиента и его кредитного продукта:
- степень концентрации поставщиков и покупателей - доля одного поставщика или покупателя в общем объеме продаж клиента; насколько данный фактор оказывает положительное или отрицательное влияние на оценку, зависит от степени платежеспособности покупателей и устойчивости поставок со стороны поставщиков;
- зависимость от государственных заказов - доля поставок и продаж государству (госпредприятиям или в счет госнужд) в общем объеме продаж анализируемого клиента; учитывая значительные задержки в оплате производимой по госзаказам продукции, данный фактор является отрицательным;
- возможность досрочного взыскания долга Банком на основании условий договора с клиентом (кредит “до востребования”, отзывная гарантия и т.д.) - фактор положительный;
- зависимость от государственных решений (отрицательный фактор) - подконтрольность решений высшего управленческого состава анализируемого клиента государственным органам контроля;
- подконтрольность антимонопольному комитету (отрицательный фактор) - входит ли анализируемый клиент в список предприятий-монополистов, утвержденный антимонопольным Комитетом;
- экологическая угроза (отрицательный фактор) - объем выбросов предприятия-анализируемого клиента превышает предельно допустимые нормы, что создает опасность высоких штрафов;
- вовлечение заемщика в судебные разбирательства (отрицательный фактор) - наличие судебных исков к данному клиенту и возможность наложения на него штрафных санкций;
- выполнение анализируемым клиентом обязательств по продуктам, имеющим кредитный риск, перед другими банками - оценка кредитной истории анализируемого клиента в других банках;
- высокий риск приватизации госпредприятий (в целом отрицательный фактор) - входит ли предприятие в план программы приватизации на период действия кредитного продукта;
- конкурентная позиция заемщика в секторе, где он осуществляет свою деятельность – доля рынка, занятого заемщиком; его устойчивость на этом рынке; конкурентность выпускаемой продукции;
- отраслевая и региональная принадлежность заемщика - перспективы развития отрасли и региона, к которым относится заемщик; принадлежность заемщика к отраслям, являющимся приоритетными согласно кредитной политике Банка;
- возможность поступления денежной выручки в Банк от заключенных заемщиком контрактов до момента погашения анализируемого кредитного продукта (положительный фактор);
- наличие сведений о заемщике не финансового характера, свидетельствующих о повышенном риске для Банка (отрицательный фактор) – выявление фактов предоставления Банку недостоверной и фальсифицированной отчетности и других данных, ожидаемые радикальные изменения в составе руководства компании и сведений криминального характера;
- наличие покупателей, готовых приобрести у Банка предоставленные заемщиком в залог активы после окончания срока действия кредитного продукта и прочие.
По мнению Филиппа Гальперина (главный директор по управлению рисками ОАО «Альфа Банк») в период кризиса необходимо пересмотреть политику выдачи кредитов, которая должна учитывать поправочные коэффициенты из-за снижения стоимости залога. Есть необходимость не только пересмотра кредитной организацией индустриальных заемщиков, но и рассмотрения того, насколько в нынешней ситуации хорошо обстоят дела у клиентов-заемщиков в отраслях, а также анализа типов финансирования. Такой подход необходим, если речь идет о краткосрочном кредите до появления основного финансирования (bridge loan), для того чтобы помочь определенному заемщику выйти из кризиса.
Кризис, по мнению Гальперина Ф., - не самое лучшее время, чтобы заниматься бридж-финансированием (bridge loan). Кредитные организации должны четко представлять всю цепочку, начиная от выдачи кредита до возможного судебного разбирательства в связи с его невозвратом. У банков обязательно должно быть понимание, в какой степени он полагается на залог, который подтверждает кредитоспособность клиента.
В Альфа-Банке существует многолетняя практика не полагаться на залоги. Любая организация, которая полагается на залог, а не на кредитоспособность клиента, - это безответственный банк, который ставит под угрозу средства, доверенные ему вкладчиками и иными партнерами.
Например, в инвестиционном банке по меньшей мере должен быть список контрагентов. В Америке существует террористическая угроза желтого, красного или зеленого уровня, и у любого банка должны быть такие же "флажки" в отношении своих клиентов и обязательно должны быть установлены лимиты.
Во время кризиса очень важно заниматься управлением рисками. Это очень важная деятельность на уровне инфраструктурных единиц. Президент компании (или генеральный директор) обязательно должен организовать вокруг себя сплоченную команду, которая будет контролировать все денежные потоки, как текущие, так и будущие. Речь идет о наличных средствах в кассе, в банкоматах кредитной организации, которые должны работать так, чтобы не вызывать паники среди заемщиков[12].
3.2. Практика предоставления кредитов под обеспечение на примере конкретного заемщика
Для практического применение методик ОАО «Альфа-Банк» рассмотрим конкретного претендента на получение кредита (таблица 3.10).
Таблица 3.10.
Информация о запрашиваемом кредите:
| Форма кредитования | кредит |
| Лимит задолженности | 3 500 000 рублей |
| Срок | 1 год |
| Предполагаемая ставка | 18% |
| Периодичность уплаты процентов | ежемесячно |
| Предлагаемое обеспечение | залог товаров в обороте, оборудования и транспортных средств. |
В целях соблюдения банковской тайны, данные о заемщике изменены.
Свою деятельность ООО «Кожины» начинало в 1994 г. в качестве ИП Иванов Е.П. Основным направлением деятельности заемщика была продажа мебели через торговых представителей в торговой сети г. Красноярска.
Учредителями общества являются физические лица:
Иванов Е.П.– номинальная стоимость доли 5 000 рублей (50% уставного капитала);
Иванов И.П. - номинальная стоимость доли 5 000 рублей (50% уставного капитала).
Основные направления деятельности заемщика:
оптовая торговля мебели;
производство мебели;
розничная торговля мебели.
На сегодняшний день в холдинг входят следующие предприятия и ИП:
ИП Иванов И.П. – розничная торговля мебели;
ООО «Кожины» (управляющая компания) – крупно-оптовая продажа мебели;
ООО «Ивановы» – мелкооптовая компания, обслуживающая розничную МОК магазинов г. Красноярска;
ИП Иванов И.П. – собственник основных фондов.
Оптовая продажа продукции осуществляется через торговых представителей (90%) и отпуск со склада (10%). Рынками сбыта являются г. Красноярск, Красноярский край.
Клиентская база с 1994 года возросла до 500 клиентов.
Анализ финансового состояния заемщика проводился на основании данных бухгалтерских балансов на 01.04.2008 г., 01.07.2008 г., 01.10.2008 г. и на 01.01.2009 г. (см. Приложение 3).
Валюта баланса ООО «Кожины» по состоянию на 01.01.2009 г. составила
4 644 000 (четыре миллиона шестьсот сорок четыре тысячи) рублей. Активы предприятия представлены в таблице 3.11.
Таблица 3.11.
Активы предприятия по состоянию на 01.01.09 г. имеют следующую структуру
| Внеоборотные активы | Оборотные активы |
| Удельный вес 2,18 % (101 тыс. руб.). Данные активы представлены только основными средствами, в состав которых входят бытовая и оргтехника. | Удельный вес 97,82 % (4 543 тыс. руб.). Основу оборотных активов предприятия составляют краткосрочная дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев с отчетной даты (93,24% от валюты баланса, 95,31% от оборотных). На 01.01.2009 г. вся краткосрочная дебиторская задолженность возникла от покупателей и заказчиков. По |
| сравнению с тремя предыдущими отчетными датами доля краткосрочной дебиторской задолженности в валюте баланса предприятия возросла значительно |
Если в течение трех первых кварталов 2008 года наблюдалась тенденция к снижению доли краткосрочной дебиторской задолженности в валюте баланса (1 квартал – 68,38%, 2 квартал – 58,87%, 3 квартал – 50,75%), то по итогам 4 квартала доля резко возросла до 93,24%.