Формы обеспечения возвратности кредитов (стр. 11 из 12)

– перевод оборотов в ОАО «Альфа-Банк» в течение 1 месяца со дня вынесения решения о предоставлении кредита и его поддержание в размере не менее 3 000 000 рублей ежемесячно;

– в целях минимизации рисков считаем необходимым заключить договоры поручительства с собственниками бизнеса – Ивановым Е.П., Ивановым И.П. а также ООО «Колос» - основным поставщиком заемщика. Предел ответственности по договорам поручительства установить в размере – 4 200 000 рублей.

При использовании дополнительного обеспечения, не требующего значительных дополнительных затрат заемщика, рассматриваемый кредит приобретает по внутрибанковской методике 2 группу риска с создаваемым резервом на возможные потери по ссудам от 1 до 20%.

Обязательным условием предоставления кредита является страхование залога. Заемщик должен застраховать передаваемое в залог имущество на весь срок действия кредитного договора на сумму не менее залоговой стоимости имущества.

Отметим, что наибольшее число заемщиков, привлекающих кредит в ОАО «Альфа-Банк», выбирают в качестве страховщика ОАО «Военно-страховая компания». Поэтому для расчета нагрузки на заемщика по страхованию залогов будут использоваться страховые тарифы именно этой страховой компании.

Расчет страховых премий приведен в таблице 3.17.

Таблица 3.17.

Расчет страховых премий по страхованию предметов залога

Объект страхования	Страховая стоимость, рубли	Страховая сумма, рубли	Тариф, %	Страховая премия, рубли
Торговое оборудование	676 434	676 434	0,24	1 623
Неснижаемый товарный остаток	7 192 330	7 192 300	0,22	15 823
ГАЗ-2310-431 (Соболь бортовой)	311200	311200	4,31	10 811
LADA 2111	203 197	203 197	4,23	9 348
ВАЗ 2112 1.5	161261	161261	4,26	8 656
ИТОГО	8 544 422	8 544 392	-	46 261

Итак, общая сумма расходов на страхование предметов залога составит 46 261 рубль.

Использование дополнительного обеспечения позволяет повысить качество кредита. В связи с этим процентная ставка по кредиту может быть снижена с 18% до 17%. Таким образом, экономия заемщика от предоставления дополнительного обеспечения может составить:

(2.3.)

Привлечение дополнительного обеспечения, рекомендуемого выше, также потребует дополнительных расходов со стороны заемщика.

Так как поручителями по кредиту выступают собственники бизнеса и условно аффилированная структура, расходов по оформлению поручительств не возникнет.

Перевод оборотов в ОАО «Альфа-Банк» может создать дополнительные расходы лишь при условии, что тариф на расчетно-кассовое обслуживание в ОАО «Альфа-Банк» будет выше тарифа банка, в котором в настоящее время обслуживается заемщик.

Комиссия за расчетно-кассовое обслуживание в ОАО «Альфа-Банк» по системе «Альфа-Клиент» составляет 400 рублей в месяц. Таким образом, затраты на расчетно-кассовое обслуживание в ОАО «Альфа-Банк» за год пользования кредитом составят:

РКО АльфаБанк = 400*12 = 4800 рублей.

В ВТБ-24 комиссия за расчетно-кассовое обслуживание в данном филиале составляет 400 рублей в месяц (при условии совершения расходных операций с расчетного счета) плюс 8 рублей за каждое платежное поручение. Таким образом, затраты на расчетно-кассовое обслуживание в Сбербанке за год пользования кредитом составят:

РКО ВТБ= 1200 *12= 14400

Разница в комиссиях за расчетно-кассовое обслуживание в рассматриваемых банках составляет:

= 14400-4800=9600

Таким образом, заемщику с экономической точки зрения даже выгоднее воспользоваться услугами ОАО «Альфа-Банк».

Сравнительный анализ рассматриваемых вариантов представлен в таблице 3.18.

Таблица 3.18.

Сравнительный анализ вариантов обеспечения кредита ООО «Кожины»

Статья затрат	Варианты обеспечения
	Без использования дополнительного обеспечения	С использованием дополнительного обеспечения
1. Проценты по кредиту за год пользования, рубли	3 500 000 × 18%= 630 000	3 500 000 × 17%= 595 000
2. Затраты на РКО за год, рубли	(400+20×6) ×12= 6 240	(200+20×6) ×12= 3 840
3. Страхование предметов залога, рубли	46 261	46 261
ИТОГО затрат	682 501	645 101

Итак, применение дополнительного обеспечения не только снижает риски банка, но и является довольно выгодным для клиента.

Заключение

Таким образом, в ходе проведенного исследования все поставленные в начале работы задачи были решены и цель достигнута.

В данной работе предметом исследования стали формы обеспечения возвратности кредитов, а целью - их исследование с точки зрения теории и практики применения. По результатам проведенного исследования, можно сделать следующие выводы.

Законодательство оставляет перечень форм обеспечения открытым. С одной стороны – это плюс. С другой стороны – нет четкой законодательной базы, охватывающей и регламентирующей применение, так называемых, иных, не указанных в законе способов.

Самый распространенный вид залога – твердый залог с оставлением предмета залога у залогодателя. С одной стороны – банк не несет ответственности за сохранность предмета залога и накладных расходов по его хранению. С другой стороны – предмет залога превращается в некую сумму стоимости, так как залогодатель вправе распоряжаться и пользоваться им.

Поручительство – привлекательная для банка форма обеспечения, так как поручитель отвечает по обязательствам должника, как правило, солидарно. С точки зрения ЦБ РФ достаточным в качестве обеспечения может быть поручительство только определенных в Положении № 254-П субъектов.

В ОАО «Альфа-Банк» обязательства по выданным кредитам обеспечиваются в основном традиционными способами. Наиболее распространенным вариантом обеспечения кредита в банке является имущество, принятое в залог, кроме ценных бумаг. Максимальную долю в структуре залогового портфеля имеют товары, предоставленные в качестве обеспечения обязательств по выданным кредитам (35-39%); наблюдается тенденция к росту удельного веса данной категории.

Недвижимость также является одним из приоритетных способов обеспечения – доля данного предмета залога в залоговом портфеле банка составляет от 20 до 28 процентов (отслеживается возрастающая динамика). оборудование, принятое в качестве залога занимает по итогам 2007 года 14% в залоговом портфеле; в анализируемом отрезке времени доля данного предмета залога стабильно падает ежегодно на 5 процентов.

Транспортные средства, принятые в залог банком, составляют 12-15% в залоговом портфеле; динамику данного показателя можно охарактеризовать плавным спадом в размере 1-2% в год.

Доля сырья в залоговом портфеле колеблется в диапазоне 6-8%; динамика неустойчивая, размах отклонения – 1% в год.

Таким образом, структуру залогового портфеля банка можно считать достаточно устойчивой: при анализе динамики структуры выявлены основные предметы залога, характерные для банка, – это товары, недвижимость и оборудование.

Общая сумма всех видов обеспечения по состоянию на 01.01.2009 года на 183,7% покрывает сумму выданных кредитов.

Проведенные в работе расчеты показали, что применение дополнительного обеспечения в определенных ситуациях не только может сократить кредитный риск банка, но и улучшить условия кредитования.

Рассматриваемый в данной работе заемщик предлагает в обеспечение товарно-материальные ценности на складе, находящиеся в собственности третьего лица, основные средства, находящиеся в собственности заемщика, и два автомобиля, принадлежащие собственникам бизнеса. Общая залоговая стоимость обеспечения составляет 4267, 84 тыс. рублей (сумма запрашиваемого кредита – 3 500 тыс. рублей).

Проведенный расчет группы риска заемщика по существующей в банке методике показал, что заемщик относится к 3 группе риска

Для снижения кредитного риска по рассматриваемому заемщику было рекомендовано банку запросить у заемщика следующее дополнительное обеспечение: перевод оборотов в ОАО «Альфа-Банк» в размере не менее 3 000 000 рублей ежемесячно; заключить договоры поручительства с собственниками бизнеса с пределом ответственности в размере 4 200 000 рублей.

При использовании дополнительного обеспечения, не требующего значительных дополнительных затрат заемщика, рассматриваемый кредит приобретает по внутрибанковской методике 2 группу риска. Банк может снизить процентную ставку по такому кредиту с 18% до 17%.

Использование рекомендованного обеспечения является выгодным и для клиента – экономия заемщика при условии предоставления дополнительного обеспечения составит 37 400 рублей.

Таким образом, в дипломной работе были решены все поставленные задачи и достигнута основная цель – исследование форм обеспечения возвратности кредитов с точки зрения теории и практики применения, и разработка рекомендаций по улучшению качества обеспечения конкретного кредита.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изм. и доп. включая от 10 марта 2008 года) // Информационно-правовая система «Гарант»

2. Федеральный закон Российской Федерации от 29.05.1992 г. № 2872-I "О залоге" // Информационно-правовая система «Гарант»

3. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности" // Информационно-правовая система «Гарант»