– срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.
Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.
Сберегательныевкладынаселенияклассифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:
– срочные;
– срочные с дополнительными взносами;
– условные;
– на предъявителя;
– до востребования;
– на текущие счета и другие.
Вклады физических лиц (независимо от их вида) могут удостоверяться сберегательной книжкой (или книжкой денежного вклада), которая может быть именной и на предъявителя. Последняя признается ценной бумагой.
2Организация депозитных операций Сберегательного банка России
2.1 Депозиты и вклады как источник банковских ресурсов
Депозиты и вклады являются основным источником привлеченных средств банка. Они покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Проведем анализ банковских вкладов юридических и физических лиц, привлеченных кредитными организациями на федеральном уровне в таблице1 [21].
Таблица 1 - Анализ состава привлеченных средств банками за период 2007-2009 гг.
Показатели | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2009г. к 2007г. | ||||
| сумма, млн. руб. | уд. вес, % | сумма, млн. руб. | уд. вес, % | сумма, млн. руб. | уд. вес, % | абс., (+,-) | темп роста, % (раз) | |
| Привлеченные средства банка, всего | 2444964 | 100 | 3690936 | 100 | 5336999 | 100 | 2892035 | в 2,2 раза |
| в том числе: физические лица | 1982839 | 81,1 | 2754561 | 74,6 | 3793482 | 71,1 | 1810643 | в 1,9 раза |
| юридические лица | 462125 | 18,9 | 936375 | 25,4 | 1543517 | 28,9 | 1081392 | в 3,3 раза |
На основе проведенного анализа можно сделать вывод, что привлеченные средства банками за анализируемый период возросли на 2892035 млн. руб. (в 2,2 раза), что главным образом связано с ростом банковских вкладов физических и юридических лиц на 1810643 млн. руб. и 1081392 млн. руб. (в 1,9 и 3,3 раза), соответственно. Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают средства физических лиц, в 2007 году они составили 71,1 %, что обусловлено возрастающим доверием населения к банковскому сектору. Доля средств юридических лиц составляет в отчетном году 28,9 %, но с каждым годом, как мы уже отмечали ранее, банковские вклады юридических лиц интенсивно возрастают.
Вклады населения в сберегательном банке неоднородны по своей экономической природе и роли в обеспечении кредитными ресурсами как самого банка, так и кредитной системы в целом.
Порядок размещения ресурсов, привлеченных путем пассивных операций сберегательного банка, имеет существенные особенности. Например, средства в расчетах являются в соответствии с действующим законодательством ресурсом Центрального банка РФ. Определенную часть прилива во вклады сберегательный банк вынужден размещать на счетах в Центральном банке. И лишь оставшуюся часть пассивов (часть прилива средств физических лиц во вклады, средства на счетах юридических лиц) и свои собственные средства может использовать для кредитования своей клиентуры.
Величина издержек по привлечению ресурсов для банка зависит в основном от видов и сроков их привлечения, уровня банковского менеджмента, состояния рыночной конъюнктуры, других факторов. Средняя цена ресурсов, а значит, и расходы банка будут тем выше, чем более надежными и устойчивыми являются виды вкладов, т. е. чем выше срок и сумма депозитов. Рост доли дешевых и бесплатных средств ведет к снижению банковской ликвидности, поскольку указанные ресурсы, как правило, являются низколиквидными. В то же время увеличение доли срочных обязательств повышает расходы банка. Поэтому вопросы оптимальности формирования ресурсной базы банка, анализ средней стоимости его ресурсов, оценки меры использования ресурсов на основе сравнения их с величиной общего объема размещаемых средств являются основными вопросами управления стоимостью банковских ресурсов.
С 16 февраля 2006 г. пролонгация некоторых видов рублевых вкладов производится с изменением названия вклада и условий. Например, рублевый вклад, ранее называемый «Накопительный Сбербанка России», стал называться «Пополняемым депозитом Сбербанка России», «Срочный пенсионный» — «Пенсионным пополняемым депозитом Сбербанка России».
Все виды вкладов, предлагаемые Сбербанком своим клиентам, можно разделить на три основные группы.
К первой группе относятся вклады «До востребования», «Универсальный», «Зарплатный», «Пенсионный», «Пенсионный плюс». Данные виды вкладов предполагают минимальный размер первоначального взноса, периодичность дополнительных взносов и расходных операций по вкладу не ограничены, начисление процентов производится по истечении каждых трех месяцев хранения вклада (для вклада «До востребования» — ежеквартально).
По этим вкладам установлены минимальные процентные ставки. Средства с данных счетов используются для финансирования текущих расходов населения. Используются счета для перечисления заработной платы, пенсий, пособий, денежных переводов и т. п.
Вторую группу составляют вклады, предполагающие возможность накопления определенной суммы. Вклады данной группы открываются на определенный срок, предполагается возможность дополнительных взносов (минимальный размер определен договором по вкладу) и совершения расходных операций в размере причисленных процентов или суммы свыше оговоренного размера неснижаемого остатка вклада.
К третьей группе относятся вклады, внесенные в банк для получения дохода. По условиям этих вкладов не предполагается внесение дополнительных взносов. Совершение расходных операций возможно только в пределах причисленных процентов или закрытия вклада целиком [14, с. 108].
Рассмотрим основные виды вкладов, открываемые в Сбербанке РФ в таблице 2 [20].
Таблица 2 - Виды и условия вкладов, открываемые в Сбербанке РФ, на 01.01.2009г.
| Название вклада | Валюта вклада | Частичное снятие | Пополнение вклада | Годовая ставка, % |
| До востребования Сбербанка России | рубли, доллары США, евро, другие | + | + | 0,01 |
| Депозит Сбербанка России | рубли, доллары США, евро | — | — | 2—12 |
| Пополняемый депозит Сбербанка России | рубли, доллары США, евро | — | + | 3,1—10,75 |
| Особый Сбербанка России | рубли, доллары США, евро | + | + | 3—11,75 |
| Накопительный Сбербанка России | рубли | — | + | 7,25—12,25 |
| Универсальный Сбербанка России | рубли, доллары США, евро | + | + | 0,01 |
| Пенсионный депозит Сбербанка России | рубли | — | — | 12 |
| Пенсионный пополняемый Сбербанка России | рубли | — | + | 6,25—10,5 |
| Пенсионный-плюс Сбербанка России | рубли | + | + | 4 |
Вклады «До востребования» могут быть открыты либо внесением наличных денег, либо безналичным путем. По своему определению вклады населения до востребования могут быть изъяты вкладчиком или переведены другому лицу в любое время без предварительного уведомления банка. Источником вкладов обычно являются временно свободные денежные средства граждан, которые они хранят в банке в ликвидной форме. Этим определяются режим распоряжения вкладами и срок нахождения привлеченных средств населения в обороте банка.
Важнейшее требование, предъявляемое ко вкладам «До востребования», заключается в том, чтобы вкладчики могли распоряжаться ими так же свободно, как и наличными деньгами. По вкладу без ограничений совершаются приходные и расходные операции наличными деньгами и безналичным путем.
Вклады «До востребования» вносятся обычно на сравнительно небольшой срок и отличаются высокой подвижностью. Это связано, прежде всего, с тем, что на вклады «До востребования» перечисляются заработная плата рабочих и служащих, пенсии и другие доходы и поступления граждан. В то же время с указанных вкладов списываются средства для осуществления тех или иных регулярных платежей (например, за квартиру, коммунальные услуги), а также непредвиденных расходов.
Срочные и сберегательные вклады в отличие от вышерассмотренных вкладов помещаются в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Привлечение средств физических лиц во вклады сроком свыше 1 года является приоритетным направлением в работе банка с частными клиентами. Для вкладчиков вложение средств на длительный период связано с определенным риском, в том числе и потери процентов в случае досрочного закрытия вклада.