Технико-экономическое обоснование создания рекламного агентства в г. Киров (стр. 5 из 8)
Итоговое значение показывает, что для удовлетворения транспортных нужд рекламного агентства потребуется порядка 500 рублей в час, или
500*8*22=88.000 рублей в месяц.
Исходя из полученных данных составляем таблицу текущих расходов рекламного агентства КиPRов» (Таблица 8).
При этом, в ходе данного расчета за основу берется оптимистический объем выручки, рассчитанный в первом разделе курсовой работы, а в последующие – оптимистический с учетом роста объемов оказанных услуг на 20%.
Таблица8
Планируемые текущие расходы на год работы ( в руб.)
| Вид расходов | первый год | 2-5 год работы | |
| ПРЯМЫЕ | |||
| По производству: | |||
| – топливные расходы | 500*8*261=1.044.000 | 500*8*261*1,2=1.252.800 | |
| - заработная плата (4 менеджера+2 дизайнера) | 12* 12873*6= ок. 926.860 | 12*((9000*6)++1,2(3873*6))= ок. 982.630 | |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*926.856++0,002*926.856= ок. 131610 | 0,14*982.630++0,002*982.630= ок. 139.530 | |
| - текущий ремонт оборудования | 20000 | ||
| - тренинги, семинары | 11*5000= 55000 | 6*3000= 18000 | |
| управленческие и коммерческие | |||
| канцелярские товары | 10000 | ||
| - заработная плата (административный аппарат) | 12*( 54000+11619)= ок. 787.430 | 12*((54000++1,2*11619)) = ок. 815.310 | |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*787.430++0,002*787.430= 111.815 | 0,14*815.310++0,002*815.310= ок. 115775 | |
| аренда | 60 кв.м.х200руб./метрх12месяцев = 144000 | ||
| коммунальные платежи | 80*365=29200 | ||
| реклама | 100000 | 50000 | |
| амортизация | 60000+(210000*1/2)+90.000*1/3 = 195000 | (210000*1/2)+90.000*1/3 = 135000 | |
| непредвиденные расходы | 20000 | ||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | |||
| расчетно-кассовое обслуживание | 500+0,005*4640.640 = 23700 | 500+0,005*1,2(4.640.640) = 27840 | |
| проценты по кредиту | 256.500 | 224.440 | |
| ИТОГО | Около 3’855’115 | Около 3’984’525 | |
7. Планирование текущих доходов
Задачей данного раздела является оценка потенциальных доходов создаваемого предприятия. Основным видом доходов является выручка от реализации, которую можно оценить по формуле:
,гдеЦi – цена i-го вида товара,
Кi- количество реализованного товара i –го вида (определено в пункте 7.4).
С учетом того, что рекламное агентство «КиPRов» обладает достаточно широким ассортиментным перечнем предлагаемых услуг планирование текущих доходов будет производиться исходя из совокупных данных (по всем товарным группам), определенным в разделе 1 курсовой работы.
При этом, мною были определены цены на каждый вид услуг на основании методов сравнения цен конкурентов (раздел 1 курсовой работы), и исходя из затрат на производство и реализацию данного вида услуг.
Здесь следует указать, что согласно проведенным исследованиям в настоящее время заказчик рекламы в регионе выбирает следующий вид рекламы:
- ТВ-реклама - 31%;
- брендинг, позиционирование - 22%;
- промо-акции и сэмплинги (т.н. рекламные игры) - 18%;
- реклама в Интернет – 10%;
- радиореклама -8%;
- имиджевая реклама в «глянцевых» журналах (сетевой рекламодатель) - 5%;
- наружная реклама - 6%.
Исходя из того, что при регистрации юридического лица и организации его работы изначально агентство позиционирует себя как крупного игрока в сфере рекламного бизнеса Кирова и Кировской области при технико-экономическом обосновании проекта его следует отнести к категории крупных агентств, которые занимают на данный момент 75% рекламного рынка региона.
Наиболее эффективным здесь является определение объема оказанных услуг на основании количественного показателя средней аудитории рекламных агентств региона, данные которой приведены в Таблице№2, с учетом данных среднестатистического заказ рекламодателя и комиссионного вознаграждения агентства в сумме 15% от суммы бюджета рекламной кампании.
Следовательно, объективно полагая на возможность внедрения своего агентства в данную «премиум»-группу можно рассчитывать на следующий объем выручки от проведенных рекламных кампаний:
В месяц – 0,15*(0,75*55.000.000/16)=ок.386.720 рублей.
В год – 0,15*12*(0,75*55.000.000/16)=4.640.640 рублей.
При этом, будет обслужено
В месяц 0,75*117/16=5,48 крупных заказов и
0,75*254/16=11,9 мелких заказов
В год12(0,75*117/16)=65,76 крупных заказов и
12(0,75*254/16)=142,8 мелких заказов
Таким образом, среднее время обслуживания одного клиента всем агентством составит
22(раб.дня)*8(час)*11(работников)/17,38(заказов)=111,39час.
При этом, средняя загруженность одного работника составит:
5,48/11=ок.0,5 крупного проекта в месяц
11,9/11=1,08 мелкого заказа.
Таким образом, исходя из этого предположения, можно определить плановое количество клиентов в год и годовой товарооборот в оптимистической оценке – соответственно 65,76 крупных и 142,8 мелких заказов в год на сумму 30.937.500 рублей, что позволит агентству получить 4.640.640 рублей комиссионных.
Учитывая тот факт, что в настоящее время основной спрос на соответствующие услуги удовлетворяют именно рекламные агентства, для определения соответствующего дохода необходимо учитывать цену, по которой эти агентства оказывают соответствующие услуги (Таблица 9):
Таблица 9
Оценка доходности рекламного агентства в г. Кирове
| Наименование услуги | Количество заказов (в год) | Средняя сумма бюджета, руб. | Средний объем комиссионных, руб. | Общий объем дохода агентства, руб. |
| ТВ-реклама | 62 | 354.670 | 53.200 | 3.298.400 |
| Брендинг | 46 | 66.670 | 10.000 | 460.000 |
| Промоакции | 37 | 80.670 | 12.100 | 447.700 |
| Радиореклама | 17 | 73.330 | 11.000 | 187.000 |
| Имиджевая реклама | 14 | 53.330 | 8.000 | 112.000 |
| Наружная реклама | 12 | 28.470 | 4.270 | 51.240 |
| Реклама в Интернете | 20 | 28.330 | 4.250 | 85.000 |
| ИТОГО | 208 | ок .148.738 | ок. 22310 | 4.640.640 |
Именно из таких среднестатистических данных следует исходить, планируя открытие рекламного агентства в г. Кирове. Только в этом случае возможен объективное планирование будущей хозяйственной деятельности агентства. Что позволит организовать его деятельность так, чтобы по истечение первого года оно повысило объем реализованных услуг на рынке рекламы в регионе на 20%.
В последующем, по истечении одного года работы планируется привлечение дополнительной аудитории агентства за счет новых компаний (в том числе вновь создаваемых). Такое увеличение планируется на втором году функционирования кафе в размере 20% от первоначальных объемов. Этот объем является относительно статичным, поскольку зависит от объема рекламного рынка в регионе, который по своей сути является постоянным (Таблица 10).
Таблица 10
Расчет прибыли в 1-ы и последующие годы
| Наименование услуги | 1-ый год | 2-3 года | ||||
| Кол-во заказов | Бюджет, руб. | Вознаграждение, руб. | Кол-во заказов | Бюджет, руб | Вознаграждение, руб. | |
| ТВ-реклама | 62 | 21.984.700 | 3.298.400 | 75 | 26.381.640 | 3.958.000 |
| Брендинг | 46 | 3.066.700 | 460.000 | 55 | 3.680.040 | 552.000 |
| Промоакции | 37 | 2.984.700 | 447.700 | 45 | 3.581.640 | 537.250 |
| Радиореклама | 17 | 1.246.600 | 187.000 | 20 | 1.495.920 | 224.400 |
| Имиджевая реклама | 14 | 746.700 | 112.000 | 17 | 896.040 | 134.400 |
| Наружная реклама | 12 | 341.600 | 51.240 | 14 | 409.920 | 61.500 |
| Реклама в Интернете | 20 | 566.500 | 85.000 | 24 | 679.800 | 102.450 |
| ИТОГО в год | 208 | 30.937.500 | 4.640.640 | 250 | 37.125.000 | 5.570.000 |
Таким образом, в соответствии с этими расчетами, текущий доход рекламного агентства «КиPRов» в первом году своего функционирования составит: