Другие финансовые инструменты, такие как векселя, факторинг и прочие размещения, популярностью не пользуются.
В таблице 4 представлена классификация ссуд по срокам размещения.
Таблица 4 - Классификация ссуд по срокам размещения
В тыс.руб
Наименование показателя | На 01.01.07 | На 01.01.08 | Темп прироста за период,% | ||
| абсолютное значение | % | абсолютное значение | % | ||
| Активы | 1569019 | 100,0 | 1597754 | 101,8 | 1,8 |
| Ссудная задолженность-всего | 875757 | 100,0 | 981223 | 112,04 | 12,0 |
| Ссудная задолженность (срочка) | 855761 | 100,0 | 957217 | 111,8 | 11,8 |
| В том числе по срокам погашения:от 31 до 90 дней | - | - | - | - | - |
| от 91 до 180 дней | 49 | 100,0 | 3 | 6,1 | -93,9 |
| от 181 дня до 1 года | 7313 | 100,0 | 6560 | 89,7 | -10,3 |
| свыше 1 года до 3 лет | 82256 | 100,0 | 93594 | 113,8 | 13,8 |
| свыше 3 лет | 766100 | 100,0 | 857048 | 111,9 | 11,9 |
| овердрафт | 43 | 100,0 | 11 | 25,5 | -74,5 |
| Просроченная задолженность | 19996 | 100,0 | 24006 | 120,0 | 20,0 |
| В том числе со сроком задержки платежей по основному долгу:до 30 дней | 58 | 100,0 | 68 | 117,2 | 17,2 |
| от 31 до 60 дней | 59 | 100,0 | 67 | 113,6 | 13,6 |
| от 61 до 90 дней | 105 | 100,0 | 135 | 128,6 | 28,6 |
| от 91 до 180 дней | 120 | 100,0 | 285 | 237,5 | 137,5 |
| свыше 180 дней | 19654 | 100,0 | 23451 | 119,3 | 19,3 |
| Ссудная задолженность, % к активам | 54,5 | - | 59,9 | - | 5,4 |
| Просроченная ссудная задолженность, % к активам | 1,2 | - | 1,5 | - | 0,3 |
| Просроченная ссудная задолженность, % к ссудной задолженности | 2,3 | - | 2,4 | - | 0,1 |
Для банка наиболее выгодными являются как привлечение средств на более длительный срок, так и их размещение.
Из данных таблицы 4 видно, что происходит увеличение объемов кредитов, выдаваемых частным заемщикам на срок более трех лет. В сравнении с 2006 годом ссудная задолженность со сроком погашения свыше трех лет в 2007 году на 11,9% больше. Это происходит в силу роста финансовой грамотности населения, понимающего значение и выгоду кредитования, а также стабилизации экономической ситуации в стране.
Доля просроченной ссудной задолженности к общему объему ссудной задолженности в 2006 году составила 2,3%, а уже в 2007 году – 2,4%.
Повышение доли просроченной задолженности на 0,1% незначительно. Это связано с тем, что увеличилась и ссудная задолженность к активам на 5,4%.
Предельный уровень просроченной задолженности к общему остатку ссудной задолженности, установленный Уральским банком Сбербанка России в подчинении которого находится Серовское отделение № 1705, составляет 2,47%. По выше приведенным показателям можно сказать, что доля просроченной задолженности контролируема и находится на установленном уровне.
В таблице 5 анализируется классификация ссуд по группам риска.
Таблица 5 - Классификация ссуд по группам риска
В тыс.руб.
Наименование показателя | На 01.01.07 | На 01.01.08 | Темп прироста за период,% | ||
| абсолютное значение | % | абсолютное значение | % | ||
| Активы | 1569019 | 100,0 | 1597754 | 101,8 | 1.8 |
| Ссудная задолженность-всего | 875757 | 100,0 | 981223 | 112,0 | 12,0 |
| из нее просроченная задолженность | 19996 | 100,0 | 24006 | 120,0 | 20,0 |
| Ссудная задолженность по группам риска | 855761 | 100,0 | 957216 | 111,8 | 11,8 |
| Стандартные ссуды (1 группа) | 828240 | 100,0 | 926403 | 111,8 | 11,8 |
| Нестандартные ссуды(2 группа) | - | - | 11 | 100,0 | 100,0 |
| Сомнительные ссуды (3 группа) | 4073 | 100,0 | 3754 | 92,2 | -7,8 |
| Проблемные ссуды (4 группа) | 1498 | 100,0 | 2496 | 166,6 | 66,6 |
| Безнадежные ссуды (5 группа) | 21950 | 100,0 | 24552 | 111,8 | 11,8 |
| Просроченная задолженность по группам риска | 19996 | 100,0 | 24006 | 120,0 | 20,0 |
| По стандартным ссудам (1 группа) | 58 | 100,0 | 68 | 117,2 | 17,2 |
| По нестандартным ссудам(2 группа) | - | - | - | - | - |
| По сомнительным ссудам (3 группа) | 164 | 100,0 | 202 | 123,2 | 23,2 |
| По проблемным ссудам(4 группа) | 120 | 100,0 | 285 | 237,5 | 137,5 |
| По безнадежным ссудам(5 группа) | 19654 | 100,0 | 23451 | 119,3 | 19,3 |
| Ссудная задолженность, % к активам | 54,5 | - | 60,0 | - | 5,5 |
Таблица 5 показывает, что ссудная задолженность в 2006 году составляла боле половины всех активов или 54,5% от общего объема активов. В 2007 году ссудная задолженность составила уже 60% от всех активов, что говорит о более рациональном их использовании. В 2006 году доля кредитов первой группы
риска составляла 94,5% , в 2007году этот показатель снизился на 0,1%. Безнадежные ссуды составляют 98,2% в 2006г. и 97,6% в 2007г. Это почти вся просроченная задолженность, что означает повышенные отчисления в резервы. Качество кредитного портфеля и его доходности рассматривается в таблице 6.
Таблица 6 - Оценка взаимосвязи качества кредитного портфеля и его доходности
Наименование показателя | На 01.01.07 | На 01.01.08 | Темп прироста за период,% | ||
| тыс.руб | % | тыс.руб | % | ||
| Ссудная задолженность | 875757 | 100,0 | 981223 | 112,0 | 12,0 |
| В том числе: стандартные ссуды (1 группа) | 828240 | 100,0 | 926403 | 111,8 | 11,8 |
| нестандартные ссуды (2 группа) | - | - | 11 | - | - |
| сомнительные ссуды(3 группа) | 4073 | 100,0 | 3754 | 92,2 | -7,8 |
| проблемные ссуды (4 группа) | 1498 | 100,0 | 2496 | 166,6 | 66,6 |
| безнадежные ссуды(5 группа) | 21950 | 100,0 | 24552 | 111,8 | 11,8 |
| Объем ссуд, классифицированных как менее рискованные | 828240 | 100,0 | 926414 | 111,8 | 11,8 |
| То.же, % к ссудной задолженности | 94,6 | - | 94,4 | - | -0,2 |
| Объем ссуд, классифицированных как более рискованные | 27521 | 100,0 | 30802 | 111,9 | 11,9 |
| То.же, % к ссудной задолженности | 3,1 | - | 3,2 | - | 0,1 |
| Просроченная задолженность | 19996 | 100,0 | 24006 | 120,0 | 20,0 |
| То.же, % к ссудной задолженности | 2,3 | - | 2,4 | - | 0,1 |
| Расходы банка | 638230 | 100,0 | 545660 | 85,4 | -14,5 |
| Фактически сформированный РВПС | 54765 | 100,0 | 64171 | 117,1 | 17,1 |
| РВПС в % от расходов | 8,5 | - | 11,8 | - | 3,3 |
| Из таблицы 6 видно, что стандартные ссуды первой группы составляют основную часть ссудной задолженности или 94,6% в 2006 году и 94,4% в 2007 году. Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) – резерв, отражающий величину потенциальных потерь по ссудам, формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка.Резервы в 2006 году составляли 8,5% в общем объеме расходов, а в 2007 году уже 11,8%, что на 3,3% больше. Это означает, что в связи в увеличением отчислений в резервный фонд, расходы банка растут и, соответственно, прибыль банка уменьшается на эту величину.РВПС в 2007 году увеличился на 20% по сравнению с прошлым годом, в то время, как ссудная задолженность увеличилась всего на 12%. Это может говорить об ухудшении качества кредитного портфеля и об увеличении проблемных кредитов.Норма резерва по кредитному портфелю определяется как отношение общей величины резерва к общей величине кредитного портфеля.Норма резерва в 2006 году составляла 6,2%, в 2007 году она увеличилась до 6,5%. | |||||
УРСА Банк создан в 2006 году в результате объединения Сибакадембанка (Новосибирск) и Уралвнешторгбанка (Екатеринбург). В таблице 7 дана характеристика кредитного портфеля УРСА Банка.
Таблица 7 – Кредитный портфель УРСА Банка
В тыс.руб.
| Показатель | На 01.01.2007г. | На 01.01.2008г. | ||
| абсолютное значение | % | абсолютное значение | % | |
| Активы | 105231,7 | 100,0 | 165800,0 | 157,5 |
| Кредитный портфель | 54206,0 | 100,0 | 102997,1 | 190,0 |
| в т.ч.потребительское кредитование | 25293,6 | 100,0 | 43258,7 | 171,0 |
| кредиты юридическим лицам | 28912,4 | 100,0 | 59738,3 | 206,0 |
| Ссудная задолженность % к активу | 51,5 | - | 62,1 | 10,6 |
В таблице 7 проанализирован кредитный портфель УРСА Банка. Активы банка за год выросли в 1,5 раза. Кредитный портфель УРСА Банка за прошедший год вырос в 1,9 раза. Доля потребительского кредитования в общем объеме ссудной задолженности в 2006 году составляла 46,6%, но уже в 2007 году она снизилась на 4,7% и составила 41,9%. Это говорит о том, что УРСА Банк уменьшает долю розничного кредитования в пользу кредитования малого и среднего бизнеса, доля которого в общем объеме ссудной задолженности увеличилась по сравнению с 2006 годом на 4,7%.