38. Соколов Б.Н. Внутренний контроль в коммерческой организации. - М.: РОФЕР, 2006. – 256 с.
39. Станиславчик Е. Экономические нормативы управления финансовым циклом организации // Финансовая газета. – 2004. - № 20. – С. 42-49.
40. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. – М.: Изд-во «Перспектива», 2003. – 656с.
41. Тепеев А.П. Принципы и методы финансового планирования // Финансы. – 2006. - № 7. – С. 9-10.
42. Уткин Э.А. Финансовый менеджмент. – М.: Ассоциация авторов и издателей "Тандем". Издательство ЭКМОС, 2005. – 440с.
43. Финансы: Учебное пособие / под ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 382 с.
44. Хорькин Ю.В. Некоторые аспекты финансового мониторинга предприятий // Деньги и кредит. – 2003. - № 12. – С.49-51.
45. Хруцкий В.Е., Сизова Т.В., Гамаюнов В.В. Внутрифирменное бюджетирование: Настольная книга по постановке финансового планирования. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 156 с.
46. Чернов В.А. Анализ бюджетирования // Фин. и бух. консультации. – 2003. - № 10. – С.64-71.
47. Чернов В.А. Управленческий учет и анализ коммерческих организаций. Дисс. на соискание ученой степени д. э. н. - М.: 2001. – 325 с.
48. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 343с.
49. Шуляк П.Н. Финансы предприятия: Учебник для вузов. – М.: Изд. дом «Дашков и К», 2002. – 751с.
50. Экономика предприятия (фирмы): Учебник /Под ред. проф. О.И. Волкова, доц. О.В. Девяткина.3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 601с.
51. Экономика предприятия: Тесты, задачи, ситуации: Учебное пособие для вузов /Под ред. В.А.Швандара. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 254 с.
Приложение 5
| Подразделение, ответственное за предоставление информации | Ответственное лицо за предоставление информации | Наименование предоставляемого документа | Срок предоставления документа | Примечание |
| Служба генерального директора | Главный бухгалтер | Выплаты по заработной плате, расчеты по аудиту, мат. помощь юбилярам | До 26 числа предыдущего месяца | |
| Бюджет по налоговым платежам | До 26 числа предыдущего месяца | |||
| Начальник транспортной службы | Бюджет транспортной службы | До 26 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ОТК | Бюджет по ОТК | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Пресс - секретарь | Расходы на публикации в СМИ | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник отдела информационных технологий | Бюджет по договорам ОИТ | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Служба Первого зам. ген. директора – финансового директора | Начальник финансового отдела | Обороты по кредитам, платежи за банковские услуги | До 22 числа предыдущего месяца | |
| Информация о состояние дебиторо - кредиторской информации на 1-ое число | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Доходы по просроченной более 3-х месяцев дебиторской задолженности | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Платежи по графикам реструктуризированных долгов | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Платежи по кредиторской задолженности по графикам отделов | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Начальник АХО | Бюджет по договорам непромышленной сферы (цех № 100) | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Бюджет по социальным расходам | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Начальник ОБ | Лимиты на командировки, представит. расходы, пользование сотовой связью | До 30 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ОКИ | Бюджет отдела конъюнктурных исследований | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Служба зам. ген. директора –коммерческого директора | Начальник отдела планирования и контроллинга | Баланс производства и продаж готовой продукции | До 26 числа предыдущего месяца | |
| План поступления денежных средств за реализацию готовой продукции | До 26 числа предыдущего месяца | |||
| План реализации услуг вспомогательного пр-ва (в/зачет по отгрузке) | До 26 числа предыдущего месяца | |||
| Начальник ОВЭД | Бюджет по внешнеэкономической деятельности | До 26 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник АПУ | Бюджет по реализации гербицидов и расходам по АПУ | До 26 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ОДРВМ | Бюджет по вторресурсам и демеркуризации ламп | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ОР | Бюджет отдела рекламы | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ОМТС | Бюджет по сырью и материалам | До 26 числа предыдущего месяца | ||
| Бюджет по комплектации оборудования, металла, оргтехники | До 26 числа предыдущего месяца | |||
| Управление собственностью | Начальник бюро по собственности УС | Арендные платежи | До 22 числа предыдущего месяца | |
| Начальник бюро по ценным бумагам и раб. с акционерами | Абон. плата за ведение реестра владельцев ценных бумаг | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| УС | Затраты по подготовке собрания акционеров | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник бюро | Бюджет по платежам за использование патентов и рацпредложений | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Правовое управление | Начальник правового управления | Оплата госпошлины | До 22 числа предыдущего месяца | |
| Расходы по претензиям о взыскании долгов и прочие расходы | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Служба зам ген. директора по работе с персоналом | Начальник ОПК | Бюджет по отделу подготовки кадров | До 22 числа предыдущего месяца | |
| Начальник ОК | Бюджет по оплате м/о при приеме на работу, объявления в СМИ | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Зам. генерального директора по конвенц. вопросам | Обособленный завод № 4 | Целевое финансирование | До 22 числа предыдущего месяца | |
| Служба по конвенционным вопросам | Расходы по спецсвязи | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Служба зам. ген. директора - директора службы безопасности | Зам. директора СБ | Бюджет службы безопасности и охраны | До 22 числа предыдущего месяца | |
| Начальник цеха № 96 | Бюджет по платежам за пользование связью | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ОДОУ | Почтовые расходы | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Служба зам. генерального директора - технического директора | Главный энергетик | Бюджет по платежам за пользование энергоресурсами | До 26 числа предыдущего месяца | |
| Бюджет по договорам ОГЭ | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Начальник ПКО | Бюджет по договорам ПКО | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник отдела качества | Бюджет по отделу качества | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Главный эколог | Бюджет по службе главного эколога | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Директор НИЦ | Бюджет по службе директора НИЦ | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Главный механик | Бюджет по договорам ОГМ | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Бюджет по РСМР | До 22 числа предыдущего месяца | |||
| Главный метролог | Бюджет по договорам ОГМетролога | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник штаба ГО и ЧС | Бюджет по договорам штаба ГО и ЧС | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник ООТиПК | Бюджет по договорам ООТиПК | До 22 числа предыдущего месяца | ||
| Начальник техотдела | Бюджет по договорам ТО и информационному обеспечению | До 22 числа предыдущего месяца |
Приложение
Данные о работе транспортной службы
| N п/п | Контролируемые показатели | Периоды контроля, среднемесячные показатели, тыс. руб. | Отчетный год | Среднемесячные значения для отчетного года [7] / 12 для (1) - (9) | Среднемесячные значения для прошлого года для (1) - (9) | [8] / [9] | |||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Д | 20 500 | 21 000 | 21 500 | 21 000 | 84 000 | 7 000 | 6 700 | 1,045 |
| 2 | О п | 5 140 | 5 260 | 5 400 | 5 200 | 21 000 | 1 750 | 1 650 | 1,06 |
| 3 | О р | 4 900 | 5 000 | 5 150 | 5 100 | 20 150 | 1 680 | 1 630 | 1,03 |
| 4 | З | 3 030 | 3 050 | 3 070 | 3 050 | 12 200 | 1 017 | 1 000 | 1,017 |
| 5 | З | 1 080 | 1 090 | 1 130 | 1 120 | 4 420 | 368 | 350 | 1,05 |
| 6 | З оф | 4 110 | 4 140 | 4 200 | 4 170 | 16 620 | 1 385 | 1 350 | 1,026 |
| 7 | П н | 4 390 | 4 400 | 4 430 | 4 420 | 17 640 | 1 470 | 1 407 | 1,044 |
| 8 | П п | 1 085 | 1 090 | 1 110 | 1 095 | 4 380 | 365 | 300 | 1,217 |
| 9 | П ф | 872 | 880 | 890 | 886 | 3 528 | 294 | 280 | 1,05 |
| 10 | У п | 0,2507 | 0,2505 | 0,2512 | 0,2476 | 0,25 | 0,25 | 0,246 | 1,016 |
| 11 | У к | 0,239 | 0,2381 | 0,2395 | 0,2476 | 0,24 | 0,24 | 0,243 | 0,987 |
| 12 | О р / О п | 0,9533 | 0,9506 | 0,9537 | 0,9808 | 0,96 | 0,96 | 0,988 | 0,972 |
| 13 | П н / Д | 0,214 | 0,209 | 0,206 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 1 |
| 14 | П п / О п | 0,211 | 0,207 | 0,205 | 0,2106 | 0,2086 | 0,208 | 0,182 | 1,14 |
| 15 | П ф / О р | 0,178 | 0,176 | 0,173 | 0,174 | 0,175 | 0,175 | 0,172 | 1,017 |
| 16 | П п / П н | 0,247 | 0,2477 | 0,25 | 0,2477 | 0,248 | 0,248 | 0,213 | 1,164 |
| 17 | П ф / П н | 0,1986 | 0,2 | 0,201 | 0,2004 | 0,2 | 0,2 | 0,199 | 1,005 |
| 18 | П ф / П п | 0,8036 | 0,807 | 0,8018 | 0,809 | 0,805 | 0,806 | 0,934 | 0,863 |
Пояснения