По валюте кредита: предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций — в иностранной валюте.
Не допускается за счет банковского кредита покрытие убытков, уплата взносов в уставные фонды юридических лиц, погашение ранее полученных кредитов либо погашение кредита за другого кредитополучателя, уплата процентов за пользование кредитом, вознаграждения, пени, штрафы, неустойки, осуществление ломбардных операций. Кредитодатель вправе предоставить кредит кредитополучателю для предварительных (авансовых) платежей только в случаях и размерах, предусмотренных законодательством.
По срокам кредитования:
· Онкольные кредиты или кредиты до востребования;
· Краткосрочные кредиты;
· Среднесрочные кредиты;
· Долгосрочные кредиты.
Онкольные кредиты подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Такие ссуды предполагают относительно стабильные условия на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом, поэтому редко используются на практике.
Краткосрочные кредиты предоставляются для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов на любой кратковременный период в пределах 1 года, конкретная величина которого обуславливается потребностями производства, реализации продукции, снижения кредитуемых запасов или затрат.
Среднесрочные кредиты предоставляются на срок от 1 года до 3 лет на цели производства и коммерческого характера.
Долгосрочные кредиты предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т. е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов, что требует многолетнего привлечения денежных ресурсов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативными сроками окупаемости прокредитованных мероприятий (свыше 3 лет).
По способам погашения:
· Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента;
· Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.
По способам взимания процентов:
· Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
· Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
· Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи кредита.
По способам предоставления кредита:
· Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т. ч. авансового характера;
· Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
По методу кредитования:
· Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренную в договоре, заключенному сторонами;
· Кредитная линия — это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита;
· Лимит кредитования на определенный период.
По видам процентных ставок:
· Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки используются при краткосрочном кредитовании;
· Плавающие процентные ставки — это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынках;
· Ступенчатые процентные ставки — это процентные ставки периодически пересматриваются и используются в период сильной инфляции.
По числу кредиторов:
· Кредиты, предоставляемые одним банком;
· Синдицированные кредиты, предоставляемые двумя и более банками, объединившимися в синдикат, одному заемщику;
· Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.
По форме и виду залога:
· Бланковые кредиты или кредиты без залога, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор;
· Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения;
· Кредиты под залог товарно-материальных ценностей означают, что кредитор (залогодержатель) вправе реализовать имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения;
· Кредиты под гарантии и поручительства;
· Кредиты под залог ценных бумаг;
· Кредиты под залог валютных ценностей.
По анализу кредитоспособности заемщика:
· Кредиты по анализу финансового состояния на определенный период;
· Кредиты по длительному мониторингу;
· Рейтинговое кредитование.
По рискам кредитования:
· Кредиты с повышенным кредитным риском;
· Кредиты с повышенным процентным риском;
· Кредиты с повышенным операционным риском;
· Кредиты с повышенным валютным риском.
По целевому назначению:
·Бюджетные ссуды;
·Промышленные кредиты;
·Сельскохозяйственные кредиты;
·Торговые кредиты;
·Инвестиционные кредиты;
·Потребительские кредиты;
·Ипотечные кредиты;
·Межбанковские кредиты.
Выдача кредитов производится безналичным путем на оплату указанных выше расчетных документов. Отдельные виды кредитов, особо оговоренные в правилах кредитования центрального банка (на закупку сельхозпродукции у населения, выплату заработной платы, потребительские нужды), могут выдаваться в виде наличных денежных средств, и делается это в единичных случаях. Для этого нужно исключительные обстоятельства и соответствующее экономическое обоснование, подтвержденное необходимостью предоставления кредита наличными деньгами.
7.2. Кредитная политика коммерческого банка
Кредитная политика коммерческого банка ¾ это комплекс мероприятий банка, направленных на повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.
На кредитную политику банка оказывают влияние многие факторы, которые можно представить в виде трех основных групп: макроэкономические; региональные и внутрибанковские.
К макроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, денежно-кредитная политика ЦБ РФ, финансовая политика Правительства РФ.
Региональные факторы включают в себя: состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком, состав клиентов и их потребность в кредитных ресурсах, наличие банков-конкурентов.
Среди внутрибанковских факторов можно выделить величину собственных средств (капитала) банка, структуру пассивов, квалификацию банковского персонала.
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.
В пределах нормативных ограничений, установленных ЦБ РФ, банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из критериев рискованности и доходности.
При формировании ссудного портфеля банк придерживается общего для всех инвесторов правила ¾ сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.
Кредитная политика оформляется в виде письменного документа и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.
Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.
Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ (часть 2).
Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, ГК РФ определяется: По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (Ч. 2, ст. 819 ГК РФ).
В кредитном договоре фиксируется; наименование сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения этих обязательств. К правовым гарантиям следует отнести: указание на юридическую форму заемщика, способы обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, гарантии и т. д.), санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.
Обязательства заемщика также подтверждают наличие предпосылок для соблюдения условий договора: обязанность клиента обеспечить целевое использование кредита, своевременное и полное погашение ссуды, предоставить определенные документы для осуществления банковского контроля.