СБ РФ наделяет Котласское отделение имуществом. Деятельность осуществляется
на основании планов.
Процентные ставки по кредитам, депозитам и плата за услуги определяется СБ
РФ. Филиал вправе открывать валютно-обменные пункты и внутренние структурные
подразделения, осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций, а
также валютный контроль за операциями.
Котласское отделение № 4090 вправе осуществлять следующие виды банковских
операций:
· привлекать денежные средства физических и юридических лиц;
· распространение и обслуживание пластиковых карточек;
· осуществление покупки, продажи, учета, хранения ценных бумаг;
· размещать данные средства от имени СБ РФ;
· открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
· осуществлять расчеты по поручению клиентов;
· осуществлять инкассацию;
· осуществлять куплю-продажу иностранной валюты;
· вести доверительное управление денежными средствами и иным
имуществом клиентов;
· оказание консультативных и информационных услуг;
· и т.д.
ОСБ может осуществлять операции, как в рублях, так и в иностранных валютах.
Руководство текущей деятельности филиала осуществляется Советом и управляющим
отделением. Руководитель филиала осуществляет деятельность на основании
доверенности. Котласское отделение № 4090 осуществляет свою деятельность
также на основании Устава АК СБ РФ.
Организационная структура Котласского отделения № 4090 составляет:
· Администрация (Управляющий и два его заместителя);
· Отдел кредитования;
· Сектор организации обслуживания банковских карт и иностранной валюты;
· Отдел организации обслуживания населения, юридических лиц и бюджетов;
· Отдел бухгалтерского учета и отчетности;
· Сектор инкассации и безопасности;
· Сектор информатики и автоматизации;
· Экономический сектор;
· Контрольно-ревизионный сектор Северного банка по Котласскому
отделению;
· Административно-хозяйственный сектор;
· Сектор контроля за вкладными документами (в данный сектор входит
кладовая ценностей);
· Также выделяются юридический и кадровый аппарат.
В подчинении у Котласского ОСБ № 4090 находятся двадцать шесть филиалов, пять
из которых универсальных, т.е. это бывшие отделения, обладающие в настоящее
время большими полномочиями, чем обыкновенные филиалы.
3.3 Состав клиентов отделения
Всех клиентов можно разделить на физических и юридических лиц.
Основными клиентами является население, так как привлечение их ресурсов во
вклады является одной из приоритетных целей отделения. Наиболее активными
клиентами среди физических лиц являются пенсионеры. Они основные вкладчики.
Их доля составляет около 50 %. Более 10 % всех пенсионеров района перечисляют
пенсии на счет в Котласском ОСБ.
Учитывая различия потребностей в банковских продуктах и услугах, присущие
различным категориям юридических лиц, корпоративная клиентура разделяется на
три группы:
· крупные корпоративные клиенты;
· корпоративные клиенты среднего бизнеса;
· предприятия малого бизнеса.
Наиболее важными для банка из числа «крупных клиентов» являются:
· крупные промышленные предприятия;
· бюджетные организации;
· внебюджетные фонды.
Одной из наиболее приоритетных целевых групп являются промышленные
предприятия из категории «средних клиентов», расположенные в районных
центрах, где даже при наличии других банков, условия конкуренции позволяют
вести более агрессивную политику привлечения клиентов и добиться перевода в
банк всех финансовых операций клиентов.
Ведется работа с предприятиями малого бизнеса. Основные усилия сосредоточены
на развитии традиционно востребованных малым бизнесом банковских услуг:
· расчетно-кассовое обслуживание (прием-снятие наличных денежных
средств, перечисление средств со счетов);
· инкассирование торговой выручки;
· коммерческое кредитование.
Перспективными для реализации этой категории клиентов являются так же две
мало востребованные на сегодняшний день услуги:
· эквайринговые услуги по обслуживанию международных пластиковых карт;
· аренда индивидуальных сейфов.
Данная клиентская группа ориентирована в первую очередь на стандартные
банковские продукты. Основным параметром при выборе банка является цена
услуги. Повышение эффективности в работе с данной категорией клиентов (и
большей частью корпоративных клиентов среднего бизнеса) необходимо достичь
путем изменения технологии обслуживания клиентуры, технологии продаж
банковских продуктов и услуг и существенного повышения качества услуг.
Основными клиентами банка, среди юридических лиц, по отраслевой
принадлежности, являются предприятия торгово-посреднической деятельности,
общественные организации и предприниматели, без образования юридического
лица. Их доля в общем объеме открытых счетов юридических лиц отделения
составляет соответственно 31%, 19% и 29%.
Доля предприятий промышленного комплекса составляет 4% от общего числа. К
данной отрасли относятся предприятия деревообрабатывающего комплекса,
топливной, энергетической, химической, легкой, пищевой промышленности,
производства строительных материалов, машиностроения и прочих предприятий.
Незначительная доля приходится на предприятия сельского хозяйства,
строительства и связи.
3.4 Анализ основных статей оборотно-сальдовой ведомости
В связи с тем, что отделение не имеет отдельного баланса, то по данным
оборотно-сальдовой ведомости можно проанализировать в динамике некоторые
статьи характеризующие деятельность ОСБ.
Анализ структуры активных операций представляет собой анализ направлений
использования его ресурсов. Структура и качество активов в значительной
степени обуславливают ликвидность и платежеспособность банка и, в конечном
счете, его надежность. В активе баланса коммерческого банка показываются
направления использования средств. Поэтому для определения основных
направлений деятельности банка необходимо рассмотреть активную часть его
баланса.
Таблица 1 Основные статьи актива по данным оборотной ведомости Котласского
ОСБ
Статьи ведомости Удельный вес в общей сумме активов в % к итогу на 01.01.2000 г. Удельный вес в общей сумме активов в % к итогу на 01.01.2001 г. Удельный вес в общей сумме активов в % к итогу на 01.01.2002 г.
Касса и приравненные к ней средства 7,9 6,2 7,2
Продолжение таблицы 1
Статьи ведомости Удельный вес в общей сумме активов в % к итогу на 01.01.2000 г. Удельный вес в общей сумме активов в % к итогу на 01.01.2001 г. Удельный вес в общей сумме активов в % к итогу на 01.01.2002 г.
Передача ресурсов в системе СБ РФ 40,5 41,3 24,3
Кредиты предоставленные:
в т.ч.:
- юр. лица
- физ. лица
22,1
8,2
13,9
24,9
9,4
15,5
37,5
13,7
23,8
Вложение в долговые обязательства 4,4 2,1 1,1
Имущество банка 11,7 12,2 15,8
Требования банка по уплате % 1,7 1,6 1,9
Фонд обязательных резервов 8,1 8,2 8,5
Прочие активы 3,6 3,5 3,7
Всего актив по ведомости 100,0 100,0 100,0
Проанализируем результаты приведенные в таблице 1.
Для более наглядного представления структуры актива мной построены диаграммы,
характеризующие основные статьи актива и их изменение в течение исследуемого
периода см. приложение Б.
Основную часть ресурсов банк размещает путем передачи средств в системе СБ РФ
и кредитования юридических и физических лиц. При чем наблюдается тенденция к
уменьшению доли внутрисистемного распределения средств и увеличения активов в
области кредитования см. рисунок Б.2.
С ростом кредитования юридических и физических лиц уменьшается доля средств,
направляемая на вложения в долговые обязательства с 4,4% до 1,1%.
Доля вложений в имущество банка с каждым годом увеличивается 11,7%; 12,2%;
15,8%. Это можно обосновать с развитием информационных технологий и затратами
идущими на улучшение базы филиалов. Требования банка по уплате процентов так
же с каждым годом растет (в среднем на 0,2% в год). Это связано с увеличением
объема доли срочных вкладов.
При помощи активов осуществляется процесс управления ликвидностью банка. В
данном случае банк должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной
стороны, приносили соответствующий доход, а с другой – не увеличивали бы риск
банка потерять эти средства, т.е. всегда должно поддерживаться объективно
необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и
минимальному риску.
Вывод по анализу активов отделения можно сделать следующий – основную часть
средств банк направляет на распределение ресурсов в нутрии системы СБ РФ и на
кредитование. Причем заметна тенденция увеличения доли кредитования на фоне
других вариантов вложения средств. Эта направление будет сохранятся и в
будущем кредитование юридических и физических лиц станет основной статьей
актива баланса отделения.
Основным источником роста ресурсной базы являются средства населения, доля
которых составляет более 75% от всей совокупности пассивов отделения см.
таблицу 2.
Таблица 2 Основные статьи пассива по данным оборотной ведомости Котласского
ОСБ
Статьи ведомости Удельный вес в общей сумме пассивов в % к итогу на 01.01.2000 г. Удельный вес в общей сумме пассивов в % к итогу на 01.01.2001 г. Удельный вес в общей сумме пассивов в % к итогу на 01.01.2002 г.
Остатки средства на счетах клиентов 21,9 20,2 17,2
Счета расчетов с филиалами 0,4 0,4 0,4
Вклады:
в т.ч.:
- юридических лиц
- физических лиц
75,7
0,1
75,6
77,1
0,1
77,0
79,7
0,2
79,5
Ценные бумаги 0,4 0,5 0,4
Обязательства банка по уплате % 1,3 1,5 1,9
Созданные резервы на возможные потери по всем активным операциям 0,3 0,3 0,4