Учетно-операционная и аналитическая работа в банке (стр. 23 из 35)

к Правилам ведения бухгалтерского учета

в кредитных организациях, расположенных

на территории Российской Федерации

(Приложение

к Положению ЦБР

от 26 марта 2007 г. N 302-П

"О правилах ведения бухгалтерского

учета в кредитных организациях,

расположенных на территории

Российской Федерации")

ОТЧЕТ

о прибылях и убытках

за ______________ г.

Коды

Форма N 2 по ОКУД _____________

Наименование кредитной

организации

___________________________________ БИК ______________

___________________________________

Место нахождения (адрес)

___________________________________ по ОКПО ______________

___________________________________ Контрольная сумма ______________

Единицы измерения - в рублях и копейках.

+----+---------------------------------+--------+---------------+-------+

¦ NN ¦ Наименование статей ¦Символы ¦ Суммы ¦ Всего ¦

¦п/п ¦ ¦ +-------+-------+(гр. 4 ¦

¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ в ин. ¦ + ¦

¦ ¦ ¦ ¦рублях ¦валюте ¦гр. 5) ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦и драг.¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦метал- ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лах в ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦рубле- ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вом ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦эквива-¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ленте ¦ ¦

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+

¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+

¦ ¦ Глава I. Доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ А. От банковских операций и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ других сделок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ Раздел 1. Процентные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦1. По предоставленным кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 1. ¦Минфину России ¦ 11101 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 2. ¦Финансовым органам субъектов¦ 11102 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦Российской Федерации и органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦местного самоуправления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 3. ¦Государственным внебюджетным¦ 11103 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦фондам Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 4. ¦Внебюджетным фондам субъектов¦ 11104 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦Российской Федерации и органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦местного самоуправления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 5. ¦Финансовым организациям,¦ 11105 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящимся в федеральной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 6. ¦Коммерческим организациям,¦ 11106 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящимся в федеральной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 7. ¦Некоммерческим организациям,¦ 11107 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящимся в федеральной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 8. ¦Финансовым организациям,¦ 11108 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящимся в государственной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦(кроме федеральной) собственности¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 9. ¦Коммерческим организациям,¦ 11109 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящимся в государственной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦(кроме федеральной) собственности¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦10. ¦Некоммерческим организациям,¦ 11110 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящимся в государственной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦(кроме федеральной) собственности¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦11. ¦Негосударственным финансовым¦ 11111 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦12. ¦Негосударственным коммерческим¦ 11112 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦13. ¦Негосударственным некоммерческим¦ 11113 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦14. ¦Индивидуальным предпринимателям ¦ 11114 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦15. ¦Гражданам (физическим лицам) ¦ 11115 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦16. ¦Юридическим лицам-нерезидентам ¦ 11116 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦17. ¦Физическим лицам-нерезидентам ¦ 11117 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦18. ¦Кредитным организациям ¦ 11118 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦19. ¦Банкам-нерезидентам ¦ 11119 ¦ ¦ ¦ ¦

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+

¦ ¦Итого по символам 11101-11119 ¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+

¦ ¦2. По прочим размещенным¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦средствам в: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 1. ¦Минфине России ¦ 11201 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 2. ¦Финансовых органах субъектов¦ 11202 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦Российской Федерации и органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦местного самоуправления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

------------------------------Х-----------------Х--------------Х------------

Глава II. Расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ А. По банковским операциям и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ другим сделкам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ Раздел 1. Процентные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦1. По полученным кредитам от: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 1. ¦Банка России ¦ 21101 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 2. ¦Кредитных организаций ¦ 21102 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 3. ¦Банков-нерезидентов ¦ 21103 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 4. ¦Других кредиторов ¦ 21104 ¦ ¦ ¦ ¦

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+

¦ ¦Итого по символам 21101-21104 ¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+

¦ ¦2. По денежным средствам на¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦банковских счетах клиентов -¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 1. ¦Финансовых организаций,¦ 21201 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящихся в федеральной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 2. ¦Коммерческих организаций,¦ 21202 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящихся в федеральной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ 3. ¦Некоммерческих организаций,¦ 21203 ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦находящихся в федеральной¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦

------------------------------Х-----------------Х--------------Х------------

+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+¦ ¦ Раздел 8. Превышение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ использованной прибыли над ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ фактически полученной либо при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ фактически полученном убытке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦1. Превышение использованной¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦прибыли над фактически полученной¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦либо при фактически полученном¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦убытке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 1. ¦Суммы, списанные со счета N 705 и¦ 28101 ¦ ¦ х ¦ ¦¦ ¦отнесенные на убытки (в течение¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦года отражается в корреспонденции¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦со счетом 70501, при составлении¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦годового бухгалтерского отчета -¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦со счетом 70502) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+¦ ¦Итого по символу 28101 ¦ 0 ¦ ¦ х ¦ ¦+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+¦ ¦Итого по разделу 8 ¦ 0 ¦ ¦ х ¦ ¦+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+¦ ¦Всего по Главе II "Расходы"¦ 20000 ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦(разделы 1-8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+¦ ¦ III. Финансовый результат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦Итого результат по отчету ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 1. ¦Прибыль (символ 10000 минус¦ 33001 ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦символ 20000) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ 2. ¦Убыток (символ 20000 минус символ¦ 33002 ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦10000) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----+---------------------------------+--------+-------+-------+-------+ Справка 1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитнойорганизации: а) прибыль ____________________________________________________ 31005 б) убыток _____________________________________________________ 32005 2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетныйпериод с прибылью ____________________________________________________ 31003 3. Сумма полученной ими прибыли _______________________________ 31004 4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетныйпериод с убытками __________________________________________________ 32003 5. Сумма допущенного ими убытка _______________________________ 32004 Руководитель Главный бухгалтер "____"________________ г.".

Приложение 6.