Наибольший удельный вес в кредитном портфеле ЗАО КБ Приватбанк имеют кредиты, выданные банком предприятиям сельского хозяйства как в 2004 году – 40,74%, так и в 2005 году – 38,89%. Темп их увеличения за отчетный год был довольно значительным и составил 160,89%. Значительный удельный вес в кредитном портфеле ЗАО КБ Приватбанк занимают кредиты, выданные промышленным предприятиям: 19,06% - в 2004 году, 18,97% - в 2005 году, а также предприятиям, занимающимся торговой и посреднической деятельностью, 21,3% и 20,44% в 2004 и 2005 годах соответственно.
В 2004 году наибольшую долю – 48,24% в кредитном портфеле банка занимали кредиты с единовременной выдачей и поэтапным погашением ссудной задолженности, которые использовались заемщиками для формирования основного и оборотного капитала, финансирования деятельности, а также производства товаров на экспорт. В 2004 году удельный вес данной группы кредитов сократился на 11,87%, а темп роста составил лишь 125,38%. Кроме того, за анализируемый период произошло уменьшение удельного веса кредитов с единовременной выдачей и погашением в установленный срок по договору на 3,89%, а кредитов сезонного характера, которые представляют собой кредиты с постепенным нарастанием задолженности до верхнего лимита и постепенным погашением на 10,14%. Такое положение связано с тем, что в 2004 году ЗАО КБ Приватбанк начал предлагать своим клиентам новые виды кредитования.
В 2004 году наибольшую долю – 31,40% от общей суммы кредитного портфеля ЗАО КБ Приватбанк занимали кредиты, выданные под 19 % годовых. Под более высокие проценты банком было предоставлено значительно меньше ссуд: под 20 % - 17,01% от общей суммы кредитного портфеля; под 22 % - 16,79%. За отчетный год банком были снижены процентные ставки за пользование кредитом. В результате снижения процентной ставки доли кредитов, выданных банком под 22%, 20%, 19%, 18% годовых снизились соответственно на 8,65%, 8,41%, 16,24% и 0,82%. В общем объеме портфеля кредитов ЗАО КБ Приватбанк на 01.01.2005 года теперь стали занимать ссуды, выданные банком под 17% годовых (удельный вес – 34,62%, который вырос на 22,03%; темп роста составил 457,34%) и под 16% годовых (удельный вес – 12,09%), которые были предоставлены первоклассным заемщикам с хорошей «кредитной историей» и достаточным обеспечением по кредиту.
Необходимо пересмотреть лимиты кредитования, установленные для различных отраслей народного хозяйства, указанные во второй главе работы, в связи со следующими причинами:
- наибольшее снижение доходности кредитов в ЗАО КБ Приватбанк наблюдалось у заемщиков, работающих в отрасли сельского хозяйства при том, что наибольший удельный вес как на 01.01.2004 года, так и на 01.01.2005 года в кредитном портфеле банка занимала именно эта группа кредитов;
- на 01.01.2005 года основная часть просроченных и пролонгированных кредитов приходится именно на заемщиков отрасли сельского хозяйства;
Основные способы работы банка с проблемными кредитами состоят в следующих мероприятиях:
а) разработка и реализация плана улучшения производственной деятельности заемщика, модификация кредитного соглашения;
б) погашении задолженности за счет изменения обязательств, в том числе путем:
- предоставления нового кредита в погашение задолженности, включая и начисленные проценты, по действующему кредитному договору (рефинансирование);
- уступки права требования, продажи кредитов, секъюритизации кредитов;
в) погашение задолженности без изменения условий кредитного договора, в том числе путем погашения задолженности заемщика за счет кредитования его дебиторов;
г) реализация предмета залога.
Список литературы
1. Закон Украины “О банках и банковской деятельности” от 07.12.2000 года №2121 – 111.
2. Закон Украины “О залоге” от 02.10.1992 года № 2654 – XII.
3. Положение “О кредитовании”, утвержденное Постановлением Правления НБУ №246 от 28.09.1995 года.
4. Положение “О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных убытков по кредитным операциям банков”, утвержденное Постановлением Правления НБУ №279 от 06.06.2000 года.
5. Анализ деятельности коммерческих банков. Под. общ. ред. С. И. Кумок. - М.: АОЗТ “Вече”, 1994. - 400с.
6. Бабич А. М., Павлова Л. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 310с.
7. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 400с.
8. Банковское дело: Учебник – 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 672с.
9. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Издательство “Консалтбанкир”, 2001.- 432с.
10. Банки и банковское дело./ Под ред. И. Т. Балабанова. - М.: Финансы и статистика, 1999.- 420с.
11. Бланк И. А. Финансовый менеджмент. - М.: ИНФРА, 2000. - 382с.
12. Бор М. З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 471с.
13. Бутук А. И. Экономическая теория: Учебное пособие – К.: Викар, 2000. - 644с.
14. Васюренко О. В. Банковский менеджмент. - К.: Академия, 2001. - 313с.
15. Гамза В. А., Ткачук И. Б. Безопасность коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 263с.
16. Зотов В. А. Банковские риски на практике. - Бишкек, 2000. - 125с.
17. Иванов В. М. Деньги и кредит.: Курс лекций. - К.: МАУП, 1999. - 230с.
18. Кириченко О., Гиленко И., Ятченко А. Банковский менеджмент. - К.: Основы, 1999. - 671с.
19. Кириченко О., Пленко И. Банковский менеджмент. - К.: МАУП, 1999. - 330с.
20. Ковалев В. В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 445с.
21. Кочетков В. Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект. - К.: МАУП, 1999. - 192с.
22. Кредитный риск коммерческого банка./ Витлинский В. В., Пернаривский О. В., Наконечный Я. С., Великоиваненко Г. И.; Под. ред. В. В. Витлинского. - К.: Знання, 2000. - 251с.
23. Левчук К. И. Эффективность краткосрочных кредитных вложений. - М.: Финансы и статистика, 1988. - 109с.
24. Лексис В. Кредит и банки. – М.: ИНФРА – М, 1994. – 288с.
25. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. Кн. 2: Технологический уклад кредитования. - М.: Перспектива, 1996. - 191с.
26. Мескон М. Х., Альберт М. Основы менеджмента. М.: ИНФРА, 1997. – 552с.
27. Митюков И. О., Александров В. Т., Ворона О. И., Недбаева С. М. Финансовые услуги Украины: Энциклопедический справочник. (В 6т.). Т.1 – К.: Укрбланковыдав, 2001. - 762с
28. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. - Спб.: Питер, 2001. - 160с.
29. Окунева, Л. Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 479с.
30. Основы банковкого дела. Под ред. А. Н. Мороза. - К.: “Издательство Либра”, 1994. - 330с.
31. Основы банковского менеджмента: учебное пособие. Под общ. ред. О. И. Лаврушина. - М.: ИНФРА – М, 1995. - 144с.
32. Основы банковской деятельности./ Под ред. К. Р. Тагирбекова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 352с.
33. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 270с.
34. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ “ДИС”, 1997. - 464с.
35. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2001. – 320с.
36. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. – М.: ИНФРА, 1997. – 266с.
37. Севрук В. Г. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 1995. – 68с.
38. Соколинская Н. Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. - М.: АО “Консалтбанкир”, 1997. - 200с.
39. Управление финансовыми рисками./ К. Рэдхэд, С. Хьюс; Пер. А. В. Дорошенко. – М.: ИНФРА, 1996. – 287с.
40. Финансы, деньги, кредит. Под ред. О. В. Соколовой. - М.: Юрист, 2000. - 783с.
41. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов./ Л. А. Дробозина, Л. П.
42. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческих банках. М.: ИНФРА – М, 1995. - 272с.
43. Шарова Т. Управление валютными рисками. - К., 1994. - 200с.
44. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2001. - 254с.
45. Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа. - М.: ИНФРА, 1996. - 176с.
46. Шеремет А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 266с.
47. Алексеенко С. Управление рисками в системе банковского менеджмента.// Банковское дело. – 1998. - №2. – С. 24 – 31.
48. Бубенко И. Управление рисками кредитно – финансовой организации на примере КБ “Приватбанк”.// Банковское дело. – 2000. – №2. – С. 15 – 16.
49. Бурлака Е. Правовые аспекты внутреннего контроля и внутреннего аудита коммерческого банка.// Вестник НБУ. – 2001. - №4. – С. 51 – 53.
50. Голубов В. М. Проблемные ссуды и управление ими.//Финансы Украины. – 1999. - №11. – С. 93 – 99.
51. Голуб В. Концептуальные подходы управления проблемными кредитами в коммерческих банках.// Вестник НБУ. – 2000. - №2. – С. 56 – 58.
52. Грищенко Р. Оценка качества менеджмента банка. // Вестник НБУ. – 2002. - №4. – С. 34 – 35.
53. Дмитренко М. Управление финансами банка.// Вестник НБУ. – 2000. - №11. – С. 28 – 32.
54. Качаев Ю. Географические подходы к определению и снижению риска банковской деятельности.// Вестник НБУ. – 2001. - №8. – С. 15 – 19.
55. Качаев Ю. Территориальные факторы банковской деятельности в Украине.// Вестник НБУ. – 2001. - №4. – С. 11 – 15.
56. Кириченко О. Стратегический менеджмент в банке.// Банковское дело. – 2001. - №5. – С. 3 – 8.
57. Коротюк В., Киреев О., Карчева Г. Финансовое состояние и проблемы развития банков Украины в первом квартале 2002 года.// Вестник НБУ. – 2002. - №6. – С. 14 – 20.
58. Костючок О. Некоторые аспекты формирования страховых резервов в коммерческих банках.// Вестник НБУ. – 2001. - №3. – С. 29 – 30.
59. Матвиенко П., Ковальчук А. Залог как способ обеспечения банковских кредитов.// Банковское дело. – 2000. - №5. – С. 45 – 47.
60. Осташ С. Некоторые аспекты прибыльности и финансовой стойкости коммерческого банка.// Вестник НБУ. – 2001. - №2. – С. 47 – 52.
61. Примостка Л. Управление активами и пассивами коммерческого банка.// Вестник НБУ. – 2001. - №2. – С. 39 – 43.
62. Романенко О. Управление активами и пассивами в процессе руководства коммерческим банком.// Вестник НБУ. – 2000. - №8. – С. 26 – 29.