2.2Аналіз виробництва продукції та використання виробничих потужностей
ВАТ “Інтерпайп НТЗ” – ведуче підприємство чорної металургії, найбільший виробник труб нафтогазового сортаменту. Основний вид діяльності заводу – виробництво сталевих безшовних труб, залізничних суцільнокатаних коліс та бандажів, витягнутих труб загального призначення для котлів високого тиску та нафтопровідних електрозварювальних труб Ж114-460 мм. Виробничі потужності цехів по виготовленню безшовних труб складають понад 1200 тис. тонн на рік, цехів по виробництву нарізних труб нафтогазового сортаменту – 410 тис. тонн на рік. Потужності підприємства по виробництву залізничних коліс дозволяють виготовляти понад 300 тис. тонн на рік.
Виробництво продукції в вартісному та натуральному виразі в діючих цінах за 2008 та 2009 роки наведено у наступній табл. 2.2.
Таблиця 2.2 Виробництво продукції ВАТ «Інтерпайп НТЗ» в вартісному та натуральному виразі в діючих цінах
| Назва показника | 2009 | 2008 | Зростання (+), зниження (-) в діючих цінах | Зростання (+), зниження (-) в порівняних цінах | ||||
| В діючих цінах | В порівн. цінах | В діючих цінах | В порівн. цінах | Тис. грн. | % | Тис. грн. | % | |
| Обсяг виробленої продукції без ПДВ і АЗ, тис. грн. | 4631904 | 4153741 | 3821918 | 4148713 | 809986 | 121,2 | 5028 | 100,1 |
| Чистий доход (виручка) від реалізації продукції, тис. грн. | 4688972 | - | 3809167 | - | 879805 | 123,1 | - | - |
| Основні види продукції, що виробляється (в натуральному виразі), тонн | ||||||||
| Труби | 587515 | - | 581214 | - | 6301 | 101,1 | - | - |
| Колеса | 212510 | - | 207611 | - | 4899 | 102,4 | - | - |
| Бандажі, кільця та інші види прокату | 10237 | - | 9305 | - | 932 | 110,0 | - | - |
В порівнянні з 2008 роком обсяг реалізованої продукції в 2009 році зріс на 879805,0 тис. грн.., або на 23,1%. Обсяг виробленої продукції збільшився на 809986,0 тис. грн. або на 21,2%. В 2009 році в порівнянні з 2008 роком обсяг виробництва основних видів продукції в натуральному виразі збільшився: труб на 1,1%, коліс на 2,4%, кілець та інших видів прокату на 10%. Географія поставок продукції заводу розподіляється за регіонами наступним чином: країни СНД - 35,49 %, Україна – 30,26 %, дальнє зарубіжжя - 34,24 %.
На 2006 рік план по реалізації продукції у вартісному вираженні був установлений на 42,2% більше, ніж факт за 2005 рік і склав 2190227 тис. грн. За підсумками роботи за 2006 рік план по реалізації товарної продукції виконаний на 97,7%, недовиконання склало 2,3% або 50278 тис. грн.
Таблиця 2.3 Аналіз використання виробничих потужностей у 2006 році в основних цехах ВАТ «Інтерпайп НТЗ»
| Вид продукції, цех | Проект. потужність | Затвердж. виробн.. потужність на 01.01.06 | Фактич. випуск в 2006 г. | Використання потужностей | |
| проектної,% | виробничої, % | ||||
| Сталь мартенівська (мартенівський цех), тис. тонн | 530 | 702 | 709,267 | 133,8 | 101 |
| КПЛ КПЦ, тис. тонн | 250 | 200 | 223,588 | 89,4 | 111,8 |
| КБЛ КПЦ, тис. тонн | 62 | 48,0 | 7,572 | 12,2 | 15,8 |
| Труби сталеві усього, тис. тонн | 1024,8 | 801,1 | 454,947 | 44,4 | 56,8 |
| ТПЦ-1 | 150 | 137,6 | 62,143 | 41,4 | 45,2 |
| ТЕСЦ | 120,8 | 97,0 | 34,438 | 28,5 | 35,5 |
| ТПЦ-3 | 200 | 104,0 | 56,531 | 28,3 | 54,4 |
| ТПЦ-4 | 330 | 261,5 | 195,307 | 59,2 | 74,7 |
| ТПЦ-5 | 210 | 201,0 | 106,528 | 50,7 | 53,0 |
Розглядаючи використання виробничих потужностей за звітний період по цехах (табл. 2.3) необхідно відзначити, що КПЛ, ТПЦ-1 , ТПЦ-4 і ТПЦ-5 план не виконали. Проте мартенівський цех перевиконав план на 1 %, використовуючи проектну виробничу потужність на 133,8 %. У порівнянні з фактом 2005 року спостерігається темп росту обсягу реалізації товарної продукції у всіх цехах. У цілому ж по підприємству темп росту склав 38,9% або 599612 тис. грн.
Важливе значення для оцінки виконання виробничої програми мають і натуральні показники обсягів виробництва і реалізації продукції. У натуральному обліку план по реалізації за 2006 рік був виконаний на 96,7% і склав 701163 тн. Не виконали план КПЦ, ТПЦ№-1 і ТПЦ-4. У порівнянні з 2005 роком відбулося зниження виробництва в натуральному вираженні , крім КПЦ – у нього спостерігається ріст на 8,1% .
За 2007 рік план по реалізації продукції у вартісному вираженні був установлений на 44,3 % більше, ніж факт за 2006 рік і склав 3087167 тис. грн. За підсумками роботи за 2007 рік план по реалізації товарної продукції виконаний на 99,9 %, недовиконання склало 0,1 % або 4 047 тис. грн. У порівнянні з фактом за відповідний період 2006 року спостерігається темп росту обсягу реалізації товарної продукції у всіх цехах крім ТЭСЦ -2 . У цілому ж по підприємству темп росту склав 44,1 % або 943 125 тис. грн.
Таблиця 2.4 Аналіз використання виробничих потужностей у 2007 році в основних цехах ВАТ «Інтерпайп НТЗ»
| Вид продукції, цех | Проект. потужність | Затвердж. виробн. потужність на 01.01.07 | Фактич. випуск в 2007 р. | Використання потужностей | |
| проектної,% | виробничої, % | ||||
| Сталь мартенівська (мартенівський цех), тис. тонн | 530 | 727,3 | 712,183 | 134,4 | 97,9 |
| КПЛ КПЦ, тис. тонн | 250 | 215,98 | 188,262 | 75,3 | 87,2 |
| КБЛ КПЦ, тис. тонн | 62 | 48,0 | 13,979 | 22,5 | 29,1 |
| Труби сталеві , тис. тонн | 1010,8 | 801,1 | 511,533 | 50,6 | 63,9 |
| ТПЦ-1 | 150 | 137,6 | 82,041 | 54,7 | 59,6 |
| ТЕСЦ | 120,8 | 97,0 | 23,91 | 19,8 | 24,6 |
| ТПЦ-3 | 200 | 104,0 | 57,242 | 28,6 | 55,0 |
| ТПЦ-4 | 330 | 261,5 | 209,91 | 63,6 | 80,3 |
| ТПЦ-5 | 210 | 201,0 | 138,43 | 65,9 | 68,9 |
Протягом 2007 р. затверджена виробнича потужність мартенівського цеху склала 727,3 тис. тонн., що більше проектної на 34,4 % (табл. 2.4). Фактичний випуск дорівнював близько 712,2 % - план виконаний на 97,9 %. Доцільно відзначити, що цехи підприємства використовують проектну потужність не більше ніж на 75,3 %, що дозволяє при необхідності збільшити обсяги виробництва. Найменше свою виробничу потужність використовує ТЕСЦ лише на 24,6 %.
Аналіз використання виробничих потужностей основними цехами ВАТ «Інтерпайп НТЗ» у 2008 р. наведений в табл. 2.5.
В результаті аналізу використання виробничих потужностей протягом 2007 р. основними цехами ВАТ «Інтерпайп НТЗ» встановлено, що мартенівський цех запланував виробництво 727 тис. тонн сталі, що більше проектної потужності на 37,8 %; план виконаний на 100,5 %. Виробництво сталевих труб заплановано на рівні 801,1 тис. тонн, що складає 53,8 % проектної потужності, фактичний обсяг виробництва склав близько 551 тис. тонн, тобто 68,8 % запланованого обсягу. Менш за всі цехи підприємства використовує проектну потужність ТЕСЦ.
Таблиця 2.5 Аналіз використання виробничих потужностей у 2008 році в основних цехах ВАТ «Інтерпайп НТЗ»
| Вид продукції, цех | Проект. потужність | Затвердж. виробн. потужність на 01.01.08 | Фактич. випуск в 2008р. | Використання потужностей | |
| проектної,% | виробничої, % | ||||
| Сталь мартенівська (мартенівський цех), тис. тонн | 530 | 727,0 | 730,383 | 137,8 | 100,5 |
| КПЛ КПЦ, тис. тонн | 250 | 226,4 | 208,979 | 83,6 | 92,3 |
| КБЛ КПЦ, тис. тонн | 62 | 48,0 | 10,886 | 17,6 | 22,7 |
| Труби сталеві усього, тис. тонн в т.ч. по цехам: | 1024,8 | 801,1 | 551,087 | 53,8 | 68,8 |
| ТПЦ-1 | 150 | 137,6 | 83,588 | 55,7 | 60,7 |
| ТЕСЦ | 120,8 | 97,0 | 36,511 | 30,2 | 37,6 |
| ТПЦ-3 | 200 | 104,0 | 58,341 | 29,2 | 56,1 |
| ТПЦ-4 | 330 | 261,5 | 209,839 | 63,6 | 80,2 |
| ТПЦ-5 | 224 | 201,0 | 162,808 | 72,7 | 81,0 |
Таблиця 2.6 Аналіз продуктивності праці в цехах ВАТ «Інтерпайп НТЗ»
| Цех | Тис. грн. / чол. | Тонн / чол. | Тис. м (шт.) / чол. | ||||||
| 2007 рік | 2008 рік | % до 2007 р. | 2007 рік | 2008 рік | % до 2007 р. | 2007 рік | 2008 рік | % до 2007 р. | |
| Мартен | - | - | - | 856,1 | 894,0 | 104,4 | |||
| КПЦ | 813,7 | 933,8 | 114,8 | 143 | 157,5 | 110,1 | 332,2 | 380,0 | 114,4 |
| ТПЦ-1 | 676,4 | 686,2 | 101,4 | 221,5 | 231,4 | 104,5 | 3141,3 | 3210,7 | 102,2 |
| ТЭСЦ | 446,8 | 683,5 | 153,0 | 147 | 238,7 | 162,4 | 118987,7 | 164751,6 | 138,5 |
| ТПЦ-3 | 517,7 | 528,8 | 102,1 | 118,8 | 124,8 | 105,0 | 7116,5 | 7595,7 | 106,7 |
| ТПЦ-4 | 856,3 | 902,0 | 105,3 | 211,8 | 223,2 | 105,4 | 3462 | 3536,4 | 102,2 |
| ТПЦ-5 | 707,7 | 855,9 | 120,9 | 189,3 | 233,3 | 123,3 | 7423,4 | 8998,4 | 121,2 |
| Завод у цілому | 350,1 | 389,3 | 111,2 | ||||||
В результаті аналізу продуктивності праці протягом 2007 – 2008 рр. встановлено, що продуктивність праці як у натуральних одиницях, так і в грошовому вираженні в 2008 році збільшилася в порівнянні з 2007 роком у всіх товаровиробничих цехах. В цілому по підприємству продуктивність паці протягом 2006 р. збільшилась на 11,2 %. Найменше зростання відбулосяв мартенівському цеху – на 4,4 %, найбільше - в ТЄСЦ та ТПЦ-5 відповідно на 62,4 % і 23,2 % в натуральних одиницях виміру та 53 % і 20,9 % - в грошових.