Смекни!
smekni.com

Управление финансами муниципальных образований: состояние, направления совершенствования (стр. 19 из 26)

Мероприятия областной целевой программы "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Липецкой области на 2005-2010 годы" выполнены при плане 23 млн. 569,0 тыс. руб. на 70,4% в сумме 16 млн. 598,2 тыс. руб.

По Яблоневскому сельсовету исполнение составило 98,0%, по Агрономовскому – 57,1% в связи с запланированным строительством новой газовой котельной и переносом мероприятий программы с 2009 г. на 2010 г.

Мероприятия областной целевой программы "Прочие мероприятия по благоустройству городских округов и поселений" профинансированы на 100,0% в сумме 2 млн. 557,4 тыс. руб. (Агрономовский и Яблоневский сельсоветы, г. Лебедянь)

Субсидии, предоставленные из областного бюджета на:

- реконструкцию хирургического отделения в сумме 2 млн. 404,0 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;

- на профессиональную переподготовку и повышение квалификации медицинских и фармацевтических работников учреждений здравоохранения – исполнена в сумме 208,84 тыс. руб. при плане 251,2 тыс. руб. (на 83,1%) исходя из фактически заявленной МУЗ Лебедянская ЦРБ потребности финансировании данных расходов;

- на разработку документов территориального планирования и правил землепользования и застройки муниципальных образований в сумме 546,0 тыс. руб. исполнена 42,9% в сумме 234,0 тыс. руб. исходя из фактической потребности в финансировании данных расходов в 2009 г.

- приобретение автотранспорта для подвоза детей в школы в сумме 2 млн. 61,0 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;

- для оснащения оборудованием общеобразовательных учреждений, реализующих программы профильного обучения исполнение составило 99,8% в сумме 504,5 тыс. руб. (план 505,7 тыс. руб.);

- на подготовку кадров работников учреждений образования муниципальных образований в сумме 108,4 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;

- на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства в сумме 81,7 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;

- на проведение физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий в сумме 575,0 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;

- на приобретение услуг информационно-правовых систем для сельских поселений исполнены в сумме 238,6 тыс. руб. (при плане 246,0 тыс. руб.), т. е. на 97,0%. Финансирование осуществлено в пределах фактической потребности в финансировании данного вида расходов;

- на внедрение сетевого программного обеспечения по электронному ведению похозяйственного учета в поселениях при плане 120,4 тыс. руб. исполнены в сумме 8,6 тыс. руб. или на 7,1% (Павловский сельсовет) в связи с отсутствием фактической потребности в финансировании данных мероприятий в 2009 г. (Бесплатная установка ПО, приобретение и оплата ПО в 2008 г. и т. д.);

- на повышение квалификации муниципальных служащих исполнены на 49,0%: 148,2% тыс. руб. при плане 302,5 тыс. руб. исходя из фактически понесенных в 2009 г. расходов;

- на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств бюджетов исполнены в сумме 723,0% тыс. руб. или на 100,0% (г. Лебедянь);

- на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджетов - исполнены в сумме 848,0 тыс. руб. при плане 855,0% тыс. руб. или на 99,2% (г. Лебедянь)

- на приобретение спецтехники в сумме 894,52 тыс. руб. исполнены на 100,0%.

Общее недоиспользование средств составило 7 млн. 607,1 тыс. руб., в т. ч. в связи с переносом "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Липецкой области на 2005-2010 годы" по сельскому поселению Агрономовский сельсовет с 2009 г. на 2010 г. – на 6 млн. 813,42 тыс. руб. (на 89,6%).

Таким образом, общее освоение целевого финансирования за счет средств областного бюджета в 2009 г. составило 80,0%.


Таблица 25

Информация об исполнении консолидированного бюджета Лебедянского района в 2009 г.

Разделы бюджета Фактическое финансирование в 2008 г. Уточненный план 2009 г., тыс. руб. Кассовое исполнение в 2009 г. % исполнения к годовому плану Отклонение 2009 год от 2008 года, тыс. руб. Изменение финансирования 2009 год к 2008 году, % Пояснение по отклонению
Общегосударственные вопросы 81412,1 99154,0 95888,6 96,7 14476,5 17,78 Рост расходов по разделу на 80% (или на 11 млн. 576 тыс. руб.) обусловлен расходов, не связанных, собственно, с обеспечением функционировании органов муниципального управления:- исполнения муниципальной гарантии, МУП «ЖУК» сумме 6 млн. руб.;- использования МУ КЦСОН федеральных средств в сумме 4 млн. 500 тыс. руб., направленных на организацию многофункционального центра предоставления услуг населению;- увеличением на 647,4 тыс. руб. по сравнению с 2008 г.расходов из резервного фонда;-финансированием мероприятий 3-х районных целевых программ в сумме 428,6 тыс. руб. (Мероприятия по развитию гражданского общества, подготовке и повышению квалификации кадров органов местного самоуправления, мероприятия в области демографической политики).
Функционирование законодательных органов государственной власти и местного самоуправления 4375,1 4243,4 4217,9 99,4 -157,2 -3,59
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций 62856,7 67282,2 64890,0 96,4 2033,3 3,23
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов надзора 7022,8 7140,2 6946,1 97,3 -76,7 -1,09
Обеспечение, проведение выборов и референдумов 624,6 1866,8 1866,8 100,0 1242,2 198,88
Резервные фонды 226,5 0,0 0,0
Другие общегосударственные вопросы 6494,8 18394,8 17967,8 97,7 11473,0 176,65
Национальная оборона 850 1238,2 1018,9 82,3 168,9 19,87 Отражены расходы на содержание делопроизводителей военно-учетного стола на территории, где отсутствуют военные комиссариаты за счет федеральных средств
Мобилизация и вневойсковая подготовка 850 1238,2 1018,9 82,3 168,9 19,87
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 2172,5 394,4 208,8 52,9 -1963,7 -90,39 Всё финансирование осуществлено в рамках целевых программ. Относительно более низкое по сравнению с другими разделами исполнение по разделу сложилось из-за того, что по целевой программе «О защите населения и территории Лебедянского муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, осуществлении мероприятий ГО и обеспечении безопасности людей на водных объектах на 2008-2010 годы» были предусмотрены средства в сумме 150,0 тыс. руб. на пополнение резервов, в случае возникновения необходимости.
Защита населения и территории от последствий чрезвычайных природного и техногенного характера, гражданская оборона 2170,3 240,0 64,5 26,9 -2105,8 -97,03
Обеспечение пожарной безопасности 54,4 44,5 81,8 44,5
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности 2,2 100,0 99,8 99,8 97,6 4436,36
Национальная экономика 7590,8 16015,0 14837,3 92,6 7246,5 95,46 Основную часть расходов составило финансирование транспорта (68,5%) в сумме 10 млн. 162,4 тыс. руб. Средства направлены на: - субсидирование отдельных мероприятий по другим видам транспорта в сумме 7 млн. 732,7 тыс. руб. - субсидирование закупки автотранспортных средств и коммунальной техники в сумме 1 млн. 623,3 тыс. руб. (за счет федеральных средств)Финансирование «Районной целевой программы поддержки малого и среднего предпринимательства в Лебедянском районе в 2009 – 2012 гг.» исполнено на 100% в сумме 1 млн. 445 тыс. руб., в т. ч.: - на предоставление субсидий некоммерческой организации «Липецкий областной фонд поддержки малого и среднего предпринимательства» в сумме 1 млн. 275 тыс. руб. Субсидирование развития заготовительной деятельности и первичной переработки с./х. продукции сумме 81,6. тыс. руб., (за счет областных средств) Субсидирование реализации мероприятий по созданию условий для обеспечения поселений, входящих в состав муниципального района услугами торговли, бытового обслуживания в части возмещения затрат, связанных с приобретением автомобильного топлива профинансировано сумме 726 тыс. Мероприятия целевых программ поселений в сумме 592,3 тыс. руб.
Транспорт 7590,8 10771,5 10162,4 94,3 2571,6 33,88
Другие вопросы в области национальной экономики 528 5243,5 4674,9 89,2 4146,9 785,40
Жилищно-коммунальное хозяйство 123956,5 271964,9 237279,9 87,2 113323,4 91,42 Полностью освоены субсидии, полученные от государственной корпорации «Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» на ремонт многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилого фонда в общей сумме 43 млн. 147,5 тыс. руб. освоение составило 99,6%.

Финансирование целевых программ в сфере ЖКХ составило в 2009 году 18717,8 тыс. руб., при плановом уровне в 50 млн. 68 тыс. руб. Что связано с длительностью циклов работ. В 2009 году были профинансированы только фактически произведенные мероприятия.Учитывая, что дополнительные доходы стали доступны к освоению только во второй половине 2009 года – завершение работ, запланированных в рамках программ, стало возможным только в 2010 году, в котором и запланировано расходование финансовых ресурсов.

Жилищное хозяйство 10042,7 59296,9 56312,0 95,0 46269,3 460,73
Коммунальное хозяйство 59333,2 130014,5 102612,5 78,9 43279,3 72,94
Благоустройство 54580,6 82653,5 78355,4 94,8 23774,8 43,56
Образование 212259,8 270881,4 255150,0 94,2 42890,2 20,21

В оптимизации сети с 01.07.2009 г. закрыты 5 малокомплектных школ, что дало чистую экономию средств 4 млн. 38,8 тыс. руб. в том числе за счет районного бюджета 313,9 тыс. руб., за счет областного бюджета 3 млн. 724,9 тыс. руб.

В 2009 г. 29 млн. 387, 7 тыс. руб. или 11,5% от расходов по разделу профинансированы в рамках целевой программы "Развитие и оптимизация образовательной сети Лебедянского района до 2010 года". Основную часть программных расходов составили расходы на осуществление текущего и капитального ремонта улучшение их материально-технического обеспечения, закупку оборудования. В т. ч. по:- по детским дошкольным учреждениям – 4 млн. 988,6 тыс. руб.

- общеобразовательным школам – 15 млн. 485.9 тыс. руб.- учреждениям дополнительного образования – 8 млн. 128,9 тыс. руб.

Дошкольное образование 33982,2 49257,0 46474,7 94,4 12492,5 36,76
Общее образование 157226,7 203846,6 191768,1 94,1 34541,4 21,97
Молодежная политика и оздоровление детей 801,5 1058,0 830,4 78,5 28,9 3,61
Другие вопросы в области образования 20249,4 16719,8 16076,8 96,2 -4172,6 -20,61
Культура, кинематография и средства массовой информации 38470,7 53821,8 47813,6 88,8 9342,9 24,29

Дополнительное финансирование направлялось как на обеспечение текущей деятельности учреждений культуры, так и на проведение ремонтов, закупку оборудования.

Культура 35081,1 49868,2 44028,8 88,3 8947,7 25,51
Кинематография 0,0
Периодическая печать и издательство 3389,6 3953,6 3784,8 95,7 395,2 11,66
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации 0 0,0 0,0
Здравоохранение и спорт 73251 116788,4 111118,5 95,1 37867,5 51,70

В течение 2009 года было произведено много затрат капитального характера, связанных с проведением ремонтов в учреждениях здравоохранения, закупкой медицинского оборудования и автотранспорта.

В 2009 году финансирование целевых программ составило в целом 44 млн. 632,7 тыс. руб., т. ч. по программам:

- «О совершенствовании системы охраны здоровья населения Лебедянского района» - 44 млн. 260,0 тыс. руб. (в т. ч.: на текущий и капитальный ремонт - 13 млн. 568,4 тыс. руб., на приобретение медоборудования – 14 млн. 963,0 тыс. руб., на приобретение автотранспорта – 2 млн. 995,3 тыс. руб.)

В 2009 году учреждения здравоохранения перевыполнили плановые показатели по обслуживанию населения:

По стационарной медицинской помощи – на 5,4%

По амбулаторной медицинской помощи – на 4,9 %

По скорой медицинской помощи – на 1,4%В 2009 г. была осуществлена передача на финансирование из ОМС 37 коек Троекуровской участковой больницы. Экономия средств районного бюджета составила 1 млн. 221,9 тыс. руб.

Здравоохранение 55806,6 83865,5 79427,1 94,7 23620,5 42,33
Амбулаторная помощь 13135,7 30576,1 29375,2 96,1 16239,5 123,63
Спорт и физическая культура 3378,7 2226,8 2196,8 98,7 -1181,9 -34,98
Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта 930 120,0 119,4 99,5 -810,6 -87,16
Социальная политика 104066,5 119883,0 105534,0 88,0 1467,5 1,41 Финансирование расходов по данному разделу осуществлялось, практически, полностью за счет средств областного бюджета в рамках исполнения переданных государственных полномочий.
Пенсионное обеспечение 5993,2 6373,0 6372,9 100,0 379,7 6,34
Социальное обслуживание населения 15673,3 15205,1 15201,4 100,0 -471,9 -3,01
Социальное обеспечение населения 63212 78844,7 66218,3 84,0 3006,3 4,76
Борьба с беспризорностью, опека, попечительство 7628,4 8782,2 8276,4 94,2 648,0 8,49
Другие вопросы в области социальной политики 11559,6 10678,0 9464,9 88,6 -2094,7 -18,12
Межбюджетные трансферты

Безвозмездное выделение средств, сформированных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Лебедянского района бюджетам поселений на решение вопросов местного значения.

В общей сложности, данные цели были запланированы средства в сумме 41 млн. 649,2 тыс. руб. Исполнение плана по выделению межбюджетных трансфертов из бюджета Лебедянского района бюджетам поселений составило 33 млн. 517,4 тыс. руб. или 80,5%.

Выделение трансфертов осуществлялось в следующих формах:

Субсидий из районного фонда софинансирования расходов на осуществление капитального ремонта и бюджетных инвестиций в объекты муниципальной собственности в сумме 25 млн. 192 тыс. руб. при плановом объеме 26 млн. 159,4 тыс. руб. Дотаций из районного фонда на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений в сумме 8 млн. 325,4 тыс. руб. при плановом объеме 15 млн. 489,8 тыс. руб.

ВСЕГО РАСХОДОВ: 644557,9 950141,1 868849,6 91,4 224291,7 34,80
ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА (со знаком +) 14434,600 16265,0 773344,1 4754,6 758909,5 5257,57

Глава 3 предложения по совершенствованию системы