Таблица Г1 – Отчёт о финансовых результатах
| Финансовые результаты | 6-е предприятие | 10-е предприятие | 8-е предприятие | ||||
| Наименование показателя | Код | Прибыль | Убытки (расходы) | Прибыль | Убытки (расходы) | Прибыль | Убытки (расходы) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 3 | 4 | 3 | 4 |
| Выручка (Валовый доход) от реализации продукции (работ, услуг) | 010 | 1231741 | 43916627 | 523617 | |||
| Налог на добавленную стоимость | 015 | 190973 | 4711109 | 51443 | |||
| Акцизы | 020030 | ||||||
| Затраты на производство реализованной продукции (работ, услуг) | 040 | 1050098 | 34366300 | 358290 | |||
| Результат реализации | 050 | 9330 | 4839218 | 113884 | |||
| Результат прочей реализации | 060 | 11360 | 416179 | 1628 | 128 | ||
| Доходы и расходы от внереализованных операций | 070 | 3875 | 54473 | 498041 | 2540656 | 7327 | |
| В том числе по ценным бумагам и от долевого участия в совместных предприятиях | 071 | 618 | |||||
| Итого прибылей и убытков | 080 | 127587 | 63803 | 5753438 | 2542284 | 114012 | 7327 |
| Балансовая прибыль или убыток | 090 | 63784 | 3211154 | 106685 | |||
Приложение Д
Сбыт, издержки производства
Таблица Д1 – Сбыт, издержки производства
| Показатели | Предприятие | ||
| 6 | 10 | 8 | |
| 1. Продажа по каталогам | - | + | - |
| 2. Доставка с собственных складов | - | + | - |
| 3. Специализированная сеть собственных магазинов | + | + | + |
| 4. Демонстрация новинок | + | + | + |
| 5. Выставки-продажи товаров по сниженным ценам | + | + | + |
| 6. Премирование потребителей | - | ||
| 7. Объём средств на стимулирование сбыта (% от объёма сбыта) | 3 | 1 | 2 |
| 8. Уровень расходов на сбыт в % к объёму производства | 14 | 11 | 15 |
| 9. Уровень постоянных издержек в % к объёму производства | 23 | 19 | 21 |
| 10. Уровень переменных издержек (без расходов на сбыт) в % к объёму сбыта | 12,3 | 12 | 16 |
| 11. Объём производства, тыс. руб. | 1198861 | 16802010 | 521606 |
| 12. Объём продаж в натуральном выражении, шт. | 5422857 | 7627887 | 25483 |
Приложение Е. Кадры, НИР
ТаблицаЕ1 – Кадры, НИР
| Показатели | Предприятие | ||
| 6 | 10 | 8 | |
| 1. Численность работающих человек, в том числе:Основной персоналТорговый персоналУчёные, инженерыУправляющие | 360312131817 | 2700225526080105 | 64060515128 |
| 2. Расходы на подготовку кадров (% от объёма сбыта) | 2,4 | 1,5 | 1,4 |
| 3. Расходы на научные исследования (% от чистой прибыли) | 0,7 | 1,2 | 1 |
| 4. Увольнение в прошлом году человек, в том числеУправленческого персонала | 10- | 60- | -- |
| 5. Удельный вес новых изделий (% от общего количества, выпускаемого в год) | 0,5 | 2,5 | 1,1 |
| 6. Размер наценки на новинку (% от средней рыночной цены) | 20 | 50 | 20 |
Приложение Ж. Использование оборудования
Таблица Ж1 – Использование оборудования
| Показатели | Предприятие | ||
| 6 | 10 | 8 | |
| 1. Возраст оборудования, лет | 5 | 7 | 9 |
| 2. Время простоев оборудования в год, час | 120 | 150 | 180 |
Приложение З. Объём сбыта за последние пять лет
ТаблицаЗ1 – Объём сбыта за последние пять лет, тысячи рублей
| Год | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Предприятие | |||||
| 6 | 1211000 | 1219311 | 1220000 | 1230003 | 1231741 |
| 10 | 10 | 14987768 | 15113324 | 15989600 | 16000311 |
| 8 | 520837 | 521007 | 521709 | 522300 | 523617 |
Приложение И. Исходные данные для выбора целевого сегмента рынка
для инвестирования капитала
Руководство предприятия приняло решение инвестировать свободные средства (200 млн. рублей) в различные отрасли.
Критерии отбора сегмента рынка - максимальная прибыль. Отдел маркетинга представил информацию о развитии сегментов рынка:
Таблица И1 – Исходные данные для выбора целевого сегмента рынка для инвестирования капитала
| № сегмента | Индекс прибыльности, Ui% к издержкам | Имеющийся на рынке капитал, Кiсег, млн. руб. | Ёмкость сегмента Еi, млн. руб. | Темп прироста ёмкости, % |
| 1 | 0,03 | 20 | 130 | 100 |
| 2 | 0,12 | 40 | 180 | 60 |
| 3 | 0,06 | 60 | 280 | 30 |
| 4 | 0,07 | 50 | 160 | 24 |
| 5 | 0,1 | 40 | 170 | 25 |
| 6 | 0,08 | 50 | 190 | 65 |
| 7 | 0,12 | 60 | 140 | 30 |
| 8 | 0,2 | 160 | 600 | 20 |
Приложение К. Стимулирование сбыта
Таблица К1 – Стимулирование сбыта
| Показатели | Предприятие | ||
| 6 | 10 | 8 | |
| 1. Рекламные обращения в периодические печати, количество в месяц | 2 | 3 | 2 |
| 2. Рекламные обращения по ТВ:Кол-во каналовКол-во обращений в день | 2 | 3 | 3 |
| 3. Уровень расходов на рекламу в % от объёма сбыта | 5 | 6 | 4 |
| 4. Эффективность рекламы при продвижении новинок на рынок, тыс. руб. | 1131 | 1500 | - |
| 5. Рекламная кампания:Объём сбыта до рекламы в среднем в день, тыс. руб.После рекламы, тыс. руб.Время учёта объёма сбыта, дниИздержки на рекламу, % от прироста среднедневного объёма сбытаУровень торговой скидки, % | ----- | ----- | 1206311350515 |
| 6. Использование кредитного обслуживания:Срок кредита, летСтавка за кредит, % | 43 | 53,5 | 32,4 |
| 7. Использование ценовых льгот:Для кого размер, %От цены реализации | -- | Учеб.заведен.3 | -- |