Проект грузового автотранспортного предприятия на 300 автомобилей (стр. 22 из 24)
Рис. 7.3 Точка безубыточности для МАЗ
Суточная производительность АТП на среднесписочную автомобилетонну:
Рсут = (LСС * b * gд * Lег * q) / (Lег + tпр * b * Vт)
РсутЗИЛ = (250 * 0,5 * 0,85 * 25 * 6) / (25 + 0,25 * 0,5 * 30) = 554,35 т*км
РсутКАМАЗ = (250 * 0,5 * 0,85 * 25 * 8) / (25 + 0,25 * 0,5 * 37,5) = 739,13 т*км
РсутМАЗ = (250 * 0,5 * 0,85 * 25 * 8) / (25 + 0,25 * 0,5 * 37,5) = 739,13 т*км
Прибыль налогооблагаемая определяется как:
Пр = (Ц1 – (Зпост + Зпер)) * W
ПрЗИЛ = (3,82 – (0,52 + 2,31)) * 345753,39 = 342295,86 руб
ПрКАМАЗ = (2,85 – (0,39 + 1,72)) * 1844018,09 = 1364573,39 руб
ПрМАЗ = (2,51 – (0,39 + 1,47)) * 461004,52 = 299652,94 руб
За вычетом налогов прибыль составит, Кн = 0,24:
Прчист = Пр – (Пр * Кн)
Прчист = (342295,86 + 1364573,39 + 299652,94) – ((342295,86 + 1364573,39 + 299652,94) * 0,24) = 1524956,86 руб
7.2 Бизнес – план
Зона текущего ремонта предназначается для устранения неисправностей подвижного состава. В зоне выполняются работы по разборке-сборке, съему и установке агрегатов и узлов, слесарные дефектовочные, сварочные, окрасочные, регулировочные, аккумуляторные и др. работы.
Основные цели зоны ТР:
1. Повышение качества выполняемых работ.
2. Снижение времени нахождения автомобиля в ремонте.
3. Снижение возвратов по браку отремонтированных узлов и агрегатов автомобилей.
Задачи зоны ТР:
1. Освоение новых технологий, снижающих время ремонтных работ при одновременном снижении себестоимости проведения работ.
2. Снижение себестоимости ремонта автомобиля за счет уменьшения производственных издержек.
3. Снижение издержек путем уменьшения накладных расходов в целом по зоне. Сокращение эксплуатационных и административных расходов.
Расходные материалы
| № | Наименование материалов | Кол-во | Стоимость | Сумма |
| 1. | Обтирочный материал, кг | 35 | 2,5 | 87,5 |
| 2. | Шкворень поворотный, шт | 1000 | 85 | 85000 |
| 3. | Тормозные накладки | 5400 | 95 | 513000 |
| 4. | Заклепки | 54000 | 1,2 | 64800 |
| 5. | Кулак тормозной | 150 | 150 | 22500 |
| 6. | Металл листовой, кг | 75 | 14 | 1050 |
| 7. | Электроды в асс., шт | 650 | 25 | 16250 |
| 8. | Карданный шарнир, шт | 100 | 230 | 23000 |
| 9. | Прокладочный материал, кг | 15 | 15 | 225 |
| 10. | Масло трансмиссионное, л | 450 | 39,5 | 17775 |
| 11. | Масло моторное, л | 650 | 40,1 | 26065 |
| 12. | Смазка консистентная, кг | 400 | 25 | 10000 |
| 13. | Растворитель, л | 20 | 35 | 700 |
| 14. | Вода технологическая, м3 | 125 | 1,6 | 200 |
| 15. | Сжатый воздух, м3 | 750 | 0,145 | 108,75 |
| 16. | Ящик для инструмента | 1200 | 7 | 8400 |
| 17. | Маслораздаточный бак | 2200 | 2 | 4400 |
| 18. | Бак для заправки тормозной жидкостью | 1750 | 1 | 1750 |
| 19. | Стеллаж для колес | 3200 | 1 | 3200 |
| 20. | Переходной мостик | 350 | 4 | 1400 |
| 21. | Слесарный верстак | 3750 | 7 | 26250 |
| 22. | Стеллаж для деталей | 2500 | 7 | 17500 |
| 23. | Бак для сбора отработанного масла | 1500 | 3 | 4500 |
| 24. | Подставка под двигатель | 700 | 3 | 2100 |
| 25. | Шланг для отвода отработанных газов | 150 | 1 | 150 |
| 26. | Подставка под ноги | 450 | 4 | 1800 |
| 27. | Подшипник ступицы, шт | 600 | 80 | 48000 |
| ИТОГО | 900211,25 | |||
Расчет амортизационных отчислений на оборудование участка.
| № | Наименование оборудования | Марка | Стоимость, руб | Кол-во | Норма отчислений, % | Отчисления, руб | |
| 1. | Устройство для выпрессовки шкворней | 35000,00 | 1 | 14,3 | 5005,00 | ||
| 2. | Подвесная кран-балка | 150000,00 | 2 | 10,0 | 30000,00 | ||
| 3. | Передвижной кран для снятия агрегатов | 42500,00 | 2 | 10,0 | 8500,00 | ||
| 4. | Подъемник 4-х стоечный | КР 442 | 129500,00 | 2 | 10,0 | 25900,00 | |
| 5. | Приспособление для снятия и установки кабины | 22500,00 | 2 | 10,0 | 4500,00 | ||
| 6. | Гайковерт для гаек фланцев полуосей | 18500 | 1 | 12,5 | 2312,50 | ||
| 7. | Тележка для снятия и установки колес | 1115М | 11200 | 1 | 10,0 | 1120,00 | |
| 8. | Стенд передвижной для проверки электрооборудования | 22100 | 3 | 14,3 | 9480,90 | ||
| 9. | ИТОГО | 86818,40 | |||||
| 10. | Амортизация площади участка |  | 43200 | ||||
| ВСЕГО | 130018,4 | ||||||
Расчет затрат на электроэнергию.
,где Му – суммарная мощность электродвигателей и электрооборудования, см. табл.
| № | Наименование оборудования | Марка | Мощность двигателей, кВт | Кол-во |
| 1. | Устройство для выпрессовки шкворней | 0,55 | 1 | |
| 2. | Электрогайковерт для фланцев полуосей | 5,5 | 1 | |
| 3. | Подвесная кран-балка | 3,0 | 2 | |
| 4. | Подъемник 4-х стоечный | КР 442 | 5,5 | 2 |
| 5. | Стенд передвижной для проверки электрооборудования | 1,1 | 3 | |
| ИТОГО 26,35 | ||||
Тмаш – машинное время, принимаем Тмаш = 2030 час
Код – коэффициент одновременной работы электродвигателей,
Код = 0,6
Км – коэффициент загрузки двигателей по мощности, Км = 0,5
Кв - коэффициент загрузки двигателей по времени, Кв = 0,5
Кп – коэффициент потерь в сети завода, Кп = 1,04
Цэ – цена за электроэнергию, Цэ = 1,1 руб
КПД = 0,8 – средний КПД двигателей оборудования
Оплата за освещение
Итого за электроэнергию:
Р = Рэ + Рсв = 11473,71 + 17585,57 = 29059,28
Численность рабочих и отчисления на заработную плату
| Наименование и разряд рабочих | Численность рабочих, чел. | Часовая тарифная ставка, руб | Годовая трудоемкость, чел/час | Тарифная з/п, руб |
| Слесарь по ремонту автомобилей 3-го разряда | 14 | 19,19 | 1840 | 494334,4 |
| Слесарь по ремонту автомобилей 4-го разряда | 6 | 21,32 | 1840 | 235372,8 |
| Слесарь по ремонту автомобилей 5-го разряда | 4 | 24,23 | 1840 | 178332,8 |
| Бригадир | 2 | 24,23 | 1840 | 89166,4 |
| Итого, с учетом премий | 1196647,68 | |||
Дополнительная зарплата
Зд = Зо * Кд / 100,
где Кд—коэфф. отчислений на дополнительную заработную плату, Кд = 8%
Здпр = 1196647,68 * 0,08 = 95731,81 руб
Отчисления на соцстрахование
Ос = (Зо + Зд) * Кс, где Кс—норма отчислений на соцстрах
Оспр = (1196647,68 + 95731,81) * 0,356 = 460087,10 руб
Общие затраты на оплату труда
Зтр = Зо + Зд + Ос
Зтр = 1196647,68 + 95731,81 + 460087,10 = 1752466,59
Накладные расходы Нр = 300000 руб
Расчет стоимости 1 часа услуги:
Сг = Сп / Тр, где
Сп – сумма затрат, руб
Тр – трудоемкость работ в зоне ТР, чел/час, Тр = 48341 чел/час
Сп = 900211,25 + 130018,4 + 29059,28 + 1752466,59 + 300000 = 3111755,52
Сг = 3111755,52 / 48341 = 64,37 руб
7.3 Экономический и социальный обзор. Выбор базового варианта
Наибольшую трудоемкость при проведении ремонтных работ по ремонту подвески автомобиля представляет выпрессовка шкворня поворотной цапфы. На ряде предприятий подобная операция выполняется с применением ручного труда, что является опасным и нетехнологичным.
Предложено ввести на разрабатываемую зону ТР устройство для выпрессовки шкворня поворотной цапфы.
В процессе анализа конструктивных особенностей варианта конструкции стенда, предлагаемого к разработке и при анализе варианта, рассмотренного в качестве прототипа выявлены следующие негативные моменты последнего:
1. Низкая технологичность выполнения операции.
2. Высокие трудозатраты персонала.
3. Низкая производительность.
При расчете экономической части рассчитывается экономическая эффективность от внедрения нового вида техники в сфере эксплуатации.
7.4 Анализ влияния конструкторских особенностей на технико-экономические показатели
| Характеристика конструкторских особенностей | Влияние на технико-экономические показатели | |
| В сфере производства | В сфере эксплуатации | |
| В рабочем органе для выпрессовки используется энергия удара | 1. Увеличение стоимости изготовления по статье «Сырье и материалы».2. Увеличение трудоемкости сборочных работ. | Снижение затрат по статье «Заработная плата персонала» за счет снижения трудоемкости при выпрессовке |
| Силовой цилиндр закреплен на консоли с возможностью поворота в трех плоскостях | 1. Увеличение трудоемкости сборочных работ | 1. Уменьшение времени на установку и базирование устройства относительно балки. |
7.5 Исходные данные для экономического обоснования сравниваемых вариантов
| Показатели | Условные обозначения | Базовый показатель | Проект |
| Годовая программа | ПГ | 1000 | 1000 |
| Время оперативное, мин | Топ | 75 | 61 |
| Норма обслуживания рабочего места | а | 8 | 8 |
| Норма штучного времени | b | 6 | 6 |
| Ставка рабочего | Сч | 21,62 | 21,62 |
| Коэффициент доплат до часового фонда | Кд | 1.08 | 1.08 |
| Коэфф. доплат за профмаст. | Кпф | 1.12 | 1.12 |
| Коэфф. доплат за условия труда | Ку | 1.12 | 1.12 |
| Коэфф. премирования | Кпр | 1.2 | 1.2 |
| Коэфф. выполнения норм | Квн | 1 | 1 |
| Коэфф. отчислений на соцстрах | Кс | 0.356 | 0.356 |
| Цена единицы оборудования | Цоб | ||
| Коэфф. расходов на доставку и монтаж | Кмон | 1.1 | 1.1 |
| Годовая норма амортизационных отчислений-на площадь-на стенд | На | 2,514,3 | 2,514,3 |
| Годовой фонд работы-оборудования-рабочих | ФэФр | 20301840 | 20301840 |
| Коэфф. затрат на ТР | Кр | 0.3 | 0.3 |
| КПД стенда | h | 0.8 | 0.8 |
| Площадь, занимаемая оборудованием | Руд | 0,65 | |
| Коэфф., учитывающий дополнительную площадь | Кд.пл. | 1,2 | 1,2 |
| Ст-ть 1м2 площади | Цпл | 4000 | 4000 |
| Годовая норма амортизации на площадь | На пл. | 2,5 | 2,5 |
| Средние годовые расходы по содержанию помещения | Спл | 2000 | 2000 |
| Количество рабочих, осуществляющих техпроцесс | Чр | 1 | 1 |
| Специализация оборудования | Специальное | Специальное | |
| Коэфф. транспортно-заготовительных расходов | Ктз | 1.03 | 1.03 |
| Коэфф. расходов на содержание и эксплуатацию оборудования | Коб | 1,04 | 1,04 |
| Коэфф. общепроизводственных расходов | Копр | 1.6 | 1.6 |
| Коэфф. общехозяйственных расходов | Кохр | 1,5 | 1,5 |
| Коэфф. внепроизводственных расходов | Квнепр | 0.05 | 0.05 |
7.6 Расчет себестоимости изготовления проектируемой конструкции