Совершенствование механизма управления оборотным капиталом (стр. 19 из 20)

(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)
расчеты по налогам и сборам	2868	3254	7	6,6	386	-0,4
кредиты	3200	2100	7,9	4,2	-1100	-3,7
займы	-	-	-	-	-	-
прочая	1998	2862	4,9	5,8	864	0,9
Долгосрочная – всего	29433	34270	72,3	69,2	4837	-3,1
В том числе:кредиты	2278	4900	5,6	9,9	2622	4,3
займы	16207	18434	39,8	37,2	2227	-2,6
прочая	10948	10936	26,9	22,1	-12	-4,8
Итого	40726	49507	100	100	8781	-

Таблица 22 – Анализ состояния кредиторской задолженности

Кредиторская задолженность	Абсолютная величина, т.р.		Удельный вес, %		Изменения
	на начало года	на конец года	на начало года	на конец года	абсолютных величин	удельного веса
2006 год
Кредиторская задолженность:	8926	11495	100	100	2569	-
в том числе:поставщики и подрядчики	1978	4812	22,2	41,9	2834	19,7
Задолженность перед персоналом организации	650	791	7,3	6,9	141	-0,4
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	138	584	1,5	5,1	446	3,5
Задолженность по налогам и сборам	5721	4785	64,1	41,6	-936	-22,5
Прочие кредиторы	439	523	4,9	4,5	84	-0,4
2007 год
Кредиторская задолженность:	11495	8093	100	100	-3402	-
в том числе:поставщики и подрядчики	4812	2709	41,9	33,5	-2103	-8,4
Задолженность перед персоналом организации	791	1220	6,9	15,1	429	8,2
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	584	999	5,1	12,3	415	7,3
Задолженность по налогам и сборам	4785	2868	41,6	35,4	-1917	-6,2
Прочие кредиторы	523	297	4,5	3,7	-226	-0,9
2008 год
Кредиторская задолженность:	8093	13137	100	100	5044	-
в том числе:поставщики и подрядчики	2709	4260	33,5	32,4	1551	-1

Продолжение таблицы 22

(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)
Задолженность перед персоналом организации	1220	1551	15,1	11,8	331	-3,3
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	999	1311	12,3	10	312	-24
Задолженность по налогам и сборам	2868	3254	35,4	24,8	386	-10,7
Прочие кредиторы	297	2761	3,7	21	3464	17,3

Таблица 23 – Движение денежных средств

Показатели	Абсолютные величины, т.р.			Удельный вес, %			Отклонение абсолютной величины, т.р.		Отклонение удельного веса, %
	2006 год	2007 год	2008 год	2006 год	2007 год	2008 год	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году	2007 год к 2006 году	2008 год к 2007 году
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)
1. Остаток денежных средств на начало отчетного года	640	34	42	-	-	-	-606	8	-	-
2. Поступило денежных средств - всего	41895	49304	57334	100	100	100	7409	8030	-	-
В том числе	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- от текущей деятельности – итого	34177	39064	41261	81,58	79,23	71,97	4887	2197	-2,35	-7,26
средства, полученные от покупателей и заказчиков	28566	33471	34009	68,18	67,89	59,32	4905	538	0,3	-8,57
полученные бюджетные субсидии	5155	5357	7017	12,30	10,87	12,24	202	1660	-1,44	1,37
прочие доходы	456	236	235	1,09	0,48	0,41	-220	-1	-0,61	-0,07
-от инвестиционной деятельности - итого	2218	5440	3360	5,29	11,03	5,86	3222	-2080	5,74	-5,17
выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	-	40	211	-	0,08	0,37	40	171	0,08	0,29
прочие поступления	2218	5400	3149	5,29	10,95	5,49	3182	-2251	5,66	-5,46
-от финансовой деятельности - итого	5500	4800	12713	13,13	9,74	22,17	-700	7913	-3,39	12,44
поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	5500	4800	12713	13,13	9,74	22,17	-700	7913	-3,39	12,44
3. Направлено денежных средств - всего	42627	48188	57361	100	100	100	5561	9173	-	-
В том числе:	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- от текущей деятельности – итого	37357	37696	41071	87,64	78,23	71,6	339	3375	-9,41	6,63
на оплату товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	25738	22767	21197	60,38	47,25	36,95	-2971	-1570	-13,13	10,29
на оплату труда	7580	9141	12743	17,78	18,97	22,22	1561	3602	1,19	3,25

Продолжение таблицы 23

(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)
на выплату дивидендов, процентов	964	477	1094	2,26	0,99	1,91	-487	617	-1,27	0,92
на расчеты по налогам и сборам	3001	3662	3944	7,04	7,6	6,88	661	282	0,56	-0,72
на командировочные расходы	70	283	33	0,16	0,59	0,06	213	-250	0,42	-0,53
на обучение кадров	4	16	60	0,01	0,03	0,1	12	44	0,02	0,07
на прочие расходы	-	1350	2000	-	2,8	3,49	1350	650	2,8	0,69
- по инвестиционной деятельности - итого	3544	6492	7813	8,3	13,47	13,62	2948	1321	5,16	0,15
приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	2894	6492	7813	6,79	13,47	13,62	3598	1321	6,68	0,15
прочие расходы	650	-	-	1,52	-	-	-650	-	-1,52	-
-по финансовой деятельности - итого	1726	4000	8477	4,05	8,3	14,78	2274	4477	4,25	6,48
погашение займов и кредитов (без процентов)	1600	4000	8477	3,75	8,3	14,78	2400	4477	4,55	6,48
погашение обязательств по финансовой аренде	126	-	-	0,3	-	-	-126	-	-0,3	-
4. Чистые денежные средства от текущей деятельности	-3180	1368	190	-	-	-	4548	-1178	-	-
5. Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	-1326	-1050	4453	-	-	-	276	-3403	-	-
6. Чистые денежные средства от финансовой деятельности	3900	-308	4236	-	-	-	-4208	4544	-	-
7. Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	-606	8	27	-	-	-	614	19	-	-
8. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	34	42	15	-	-	-	8	-27	-	-

Таблица 24 – Система показателей, характеризующих экономическую эффективность использования оборотных средств