Платежная система Российской Федерации 2 (стр. 10 из 18)

в) учета сумм полученных кредитов и иных поступлений;

г) осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам;

д) расчетов с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, включаемым в фонд потребления;

е) расчетов с банками по полученным кредитам и процентам по ним;

ж) осуществления платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать постановления о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке.

Юридическое лицо аккумулирует на расчетном, текущем счете средства для обеспечения своевременных платежей в бюджет, выплат заработной платы, погашения банковских процентов и осуществления других платежей.

Текущие бюджетные счета – открываются предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет федерального бюджета для целевого их использования.

Временные расчетные счета – открываются строящему предприятию, которое частично введено в эксплуатацию. Такой счет открывается на срок до полного планового пуска предприятия в эксплуатацию.

По окончании строительства владелец счета представляет в банк документ о государственной регистрации, учредительные документы, на основе чего ему вместо временного открывается постоянный расчетный документ.

Согласно письму ЦБ РФ от 14 апреля 1995г№31-868-95 открытие временного счета подлежит регистрации в налоговых органах.

Расчетные субсчета– открываются по ходатайству владельца основного счета предприятиям, имеющим отдельные нехозяйственные подразделения – магазины, склады и т.п. вне места своего нахождения для зачисления выручки нехозрасчетных подразделений. Эти счета открываются в других банках с письменного согласия банка, где находится основной счет предприятия.

Для открытия расчетного и иного счета клиенты представляют в банк следующие документы:

1.Заверенные нотариально или регистрационным органом копии:

Решение учредителей о создании предприятия и назначении его руководителя.

Учредительного договора (договора, определяющего порядок осуществления учредителями совместной деятельности по созданию предприятия).

Примечание: представление этого документа не требуется;

а) если предприятие создано одним юридическим или физическим лицом;

б) для общественных организаций и объединений;

в) для производственных и потребительских кооперативов;

г) для государственных и муниципальных предприятий;

д) для фондов.

Устава предприятия.

Временного или постоянного свидетельства о регистрации предприятия.

Лицензии (если ее наличие для деятельности предприятия является обязательным).

Карточки с образцами подписей и оттиска печати (карточка должна быть заверена нотариусом или вышестоящей организацией).

2. Подлинники документов :

Справка о постановке предприятия на учет в налоговом органе.

Справка о регистрации предприятия во всех внебюджетных фондах.

Информационное письмо Госкомстата о принятии предприятия на учет и присвоении кодов.

Информационное письмо об открытии расчетного счета.

3. Другие документы:

копия приказа о назначении на должность главного бухгалтера и других должностных лиц, имеющих право первой и второй подписи расчетных документов.

справка об открытых счетах коммерческого банках.

Филиалы и представительства зарегистрированных на территории России предприятий, кроме указанных выше документов, представляют также:

1. Заверенные нотариально или регистрационным органом копии всех учредительных документов головного предприятия.

2. Копию Положения о филиале (представительстве).

3. Копию протокола собрания учредителей о назначении на должность руководителя филиала (представительства), главного бухгалтера, других лиц, пользующихся правом первой и второй подписей.

Коммерческий банк «Майинский» имеет корреспондентский счет в Расчетном – кассовом центре в селе Майя. РКЦ является посредником при проведении расчетных операций между банками.

Средства зачисляются на счета предприятий и организаций лишь при условии проведения данных операций по корреспондентским счетам банка в обслуживающим РКЦ. Осуществление расчетных операций по корсчетам ежедневно подтверждается выписками по ним со стороны расчетно-кассовых центров.

КБ «Майинский» производит свои расчеты через корреспондентские счета открытые в РКЦ, с этого счета осуществляются платежи межрегиональные, внутрирегиональные как на бумажных носителях, так и электронным способом.

Ежедневно в КБ «Майинский» поступают документы на бумажных носителях или в электронном виде. При поступлении расчетно-денежных документов (далее РДД) в Банк ответственный исполнитель проверяет правильность оформления РДД в соответствии с Положением 2–П от 12 апреля 2001 года «О безналичных расчетах в Российской Федерации», т.е. реквизиты получателя; соответствие БИКа и корсчета получателя; правильность наименования банка получателя; соответствие суммы цифрами и прописью; соответствие подписи и печати с карточками образцами подписей. Банк так же отправляет надлежащим образом оформленные РДД электронным способом или на бумажных носителях.

В структуре платежей основное место занимают электронные платежи (рис. 2.2 и рис. 2.3). В общем количестве отправленных РДД за 2001 год прослеживается следующее соотношение (табл. 2.1.)

Структура платежей в КБ «Майинский»

Табл. 2.1.

Платежный инструмент	Отправленные РДД		Полученные РДД
	Количество (шт.)	Удельный вес (%)	Количество (шт.)	Удельный вес (%)
Всего, в том числе:Электронные платежиТелеграфныеПочтовые	4 3624 2568521	10097,51,90,5	3 9653 75616544	10094,74,21,1

Из таблицы видно, что в КБ «Майинский» поступают РДД и отправляются РДД в основном в электронном виде. Это свидетельствует о том, что в

Республике Саха (Якутия) развитая внутрирегиональная и межрегиональная система платежей

Рис.2.2 Структура отправленных платежей КБ «Майинский»

Из приведенного рисунка можно сделать вывод, что подавляющее большинство платежей на территории Мегино–Кангаласского улуса (Республики Саха(Якутия)) совершаются электронным способом. Их удельный вес в общем количестве платежей составили для отправленных платежей –97%

Рис. 2.3. Структуры полученных платежей в КБ «Майинский»

Из приведенного выше рисунка можно сделать вывод, удельный вес в общем количестве платежей составил для полученных – 95 %.

Преобладание электронных платежей в регионе связано

– с возможностью быстрого зачисления средств получателю платежа;

– ограниченными возможностями авиаперевозок (сокращение авиарейсов).

Залогом уверенного продвижения банка к поставленным перед ним целям являются развитие инфраструктуры региона, успешный опыт коммерческой деятельности банка «Майинский» расширение клиентской базы , которая в основном состоит из сельхозпредприятий, крестьянских хозяйств и предпринимателей без образования юридического лица.

Каждое малое предприятие открывает счет в банке и проводит через него все свои платежи. К услугам банка также зачастую прибегают частные предприниматели.

С начала своей деятельности КБ «Майинский» предлагает своим клиентам выгодные тарифы ( прил.5) комиссионного вознаграждения расчетно-кассовое обслуживание. Ряд операций осуществляются в банке бесплатно. К примеру, за открытие счета, закрытие счета, выдачу справок, оформление и выдачу чековых книжек, выдачу наличных средств со счета на заработную плату и приравненные к ней платежи, командировочные расходы комиссия не взимается. Тарифы берутся только за выдачу наличных средств со счета на хозяйственные расчеты, закупку сельскохозяйственных продуктов и прочее; выдачу наличных средств со счета предпринимателями без образования юридического лица; ежеквартальная плата за обслуживание счета – 300 рублей. Все это достаточно выгодно, особенно для предприятий малого бизнеса.

Проследим за состоянием комиссионных сборов как полученных, так и уплаченных банком (табл. 2.2.).

Сведения о комиссионных доходах и расходах (1999 – 2001 гг.)

Табл. 2.2.

(тыс. руб.)

Наименование	01.01.00 г.	01.01.01 г.	01.01.02 г.	Отклонение
				1	2
1. Комиссия полученная1.1.По кассовым операциям1.2.по расчетным операциям1.3.по другим операциям	9927712147	1 8958261 05811	2 2249881 20531	903558444	32916214720
2. Комиссия уплаченная2.1.По кассовым операциям2.2.По расчетным операциям2.3.По другим операциям	884624136124	1 212736278198	1 693896478319	32811214274	481160200121

На протяжении 3 лет доходы банка от комиссионных сборов стабильно увеличиваются за счет кассовых операций и за счет проводимых банком расчетных операций (рис. 2.4.).

По сравнению с 1999 годом доходы от проведения кассовых операций увеличились на 55 тыс. руб., а по сравнению с 2000 годом – на 162 тыс. руб.; по расчетным операциям на 844 тыс. руб. в 2000 г. и на 147 в 2001.

Комиссия, уплаченная в свою очередь, тоже увеличилась на 328 тыс. руб. по сравнению с 1999 годом за счет повышения объема кассовых операций на 112 тыс. руб.; по расчетным операциям на 142 тыс. руб. По сравнению с 2000 годом в 2001 году комиссия уплаченная увеличилась на 481 тыс. руб. за счет кассовых операций – 160 тыс. руб., за счет расчетных операций – 200 тыс. руб.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что увеличились расходы банка в связи с необходимостью внедрения новых средств автоматизации расчетов.

Статистика свидетельствует, что в банковском сервисе много нареканий вызывает скорость проведения операций. Поэтому предметом особого внимания в КБ « Майинский» является скорость обслуживания платежей.