Основные виды сырья, используемого на предприятии: какао-продукты (бобы, масло, порошок), сахар, патока, мука, орехи, фруктово-ягодные пюре, жиры, молочные продукты, крахмал.
Ассортимент выпускаемой продукции составляет свыше 340 наименований, объединенных в следующие группы: карамель, печенье, вафли, конфеты, шоколад, торты.
Удельный вес планируемой в 2008 году к выпуску продукции в номенклатурном выражении составит:
– карамель – 20,9% ( 5 440 тн)
– печенье – 20,9% (5 453тн)
– вафли – 23,9% (6 212тн)
– конфеты – 23,9% (6 225тн)
– шоколад – 9,7% (2 519 тн)
– торты – 0,6% (152 тн)
Запланированная на 2008 год выручка составила 179,1 млрд. руб., прибыль от реализации около 8,5 млрд. руб., бухгалтерская прибыль порядка 4,3 млрд. руб., объем выпуска продукции в натуральном выражении – 26 000 тонн.
Для пополнения оборотных средств Общество активно использует банковский краткосрочный кредит. Действует возобновляемая кредитная линия в сумме 4, 7 млн. $ США в БелВЭБ на оплату сырья и материалов.
В бизнес-плане предусматривается реализация следующих направлений развития предприятия:
– расширение ассортимента конфетно-шоколадной продукции согласно предпочтениям потребителей;
– продвижение нового для предприятия продукта - конфет премиум-класса, находящихся в высоком ценовом сегменте и имеющих большую рентабельность.
Основным рынком сбыта является Республика Беларусь -77% объема продаж. В 2007 году предприятием выпущено 23 911 тонн кондитерских изделий. СП ОАО «Спартак» является лидером производства кондитерских изделий, его доля на белорусском рынке в 2007 году составила 34%.
Анализ тенденций развития ценового климата республики показывает, что происходит постепенная переориентация потребительских предпочтений в сторону более дорогой продукции, вполне объяснимая в условиях увеличения доходов населения. Так, поддерживаемый ростом доходов населения, шоколадный рынок демонстрировал уверенную динамику роста на протяжении 2004-2007 гг. со среднегодовым приростом 7%.
СП ОАО «Спартак» намерен стать первым отечественным производителем шоколадных конфет премиум-класса стоимостью 30 000-40000 руб/кг. До сих пор на белорусском рынке сладостей премиум-класса господствовали иностранные производители — Ferrero (Италия), Cadburry и «А. Коркунов» (Россия). Положительным моментом работы на премиум-сегменте является то, что производство шоколадных конфет в коробках — самое прибыльное направление кондитерского бизнеса.
При закупке нового оборудования СП ОАО «Спартак» расширит ассортимент конфетно-шоколадной группы товаров, освоит производство нового для предприятия продукта – конфет премиум–класса, что позволит укрепить лидерские позиции предприятия на белорусском рынке. чем на 20-25% в год, что характеризует правильность стратегии развития предприятия.
В связи c ростом дохода населения на 40-45% (что заложено программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2012гг.) рост спроса населения к продукции данного класса будет возрастать.
Для осуществления проекта предприятие планирует приобретение в кредит высокотехнологичного производственного оборудования, стоимостью
6 520 000 евро сроком на 5 лет под 11% годовых.
Выгоды проекта заключаются, прежде всего, в том, что, привлечение инвестиций будет способствовать модернизации производства, замене устаревшего и 100% изношенного оборудования (линии по производству шоколадных батончиков) шоколадного цеха, что позволит расширить ассортимент продукции конфетно-шоколадной группы, повысить качество продукции, и организовать производство продукции премиум-класса, расширить экспортный потенциал предприятия и повысить прибыльность предприятия.
Таблица 2.1 – Основные показатели СП «ОАО «Спартак»
| Показатель | Единицы измерения | Январь-декабрь | Целевые показатели (%) | |||
| 2006 | 2007 | отклонение | темп | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Производство кондитерских изделий, всего | тонны | 27622 | 23911 | -3711 | 86,6 | |
| Объём ТП в сопоставимых ценах | млн.руб. | 135275 | 129001 | -6274 | 95,4 | 106,6 |
| Объём ТНП | млн.руб. | 141931 | 137161 | -4770 | 96,6 | 106,6 |
| Объём ТП в действующих ценах | млн.руб. | 131581 | 137462 | 5881 | 104,5 | |
| Среднесписочная численность | чел. | 2217 | 2174 | -43 | 98,1 | |
| в том числе ППП | чел. | 2008 | 1957 | -51 | 97,5 | |
| Производительность труда | тыс.руб. | 67367,7 | 65918 | -1450 | 97,8 | 112 |
| Среднемесячная з/п работающих | тыс.руб. | 607,1 | 718,5 | 111 | 118,3 | 735 |
| Отгружено кондитерских изделий всего | тонны | 27213 | 25324 | -1889 | 93,1 | |
| в том числе Республика Беларусь | тонны | 19682 | 19523 | -159 | 99,2 | |
| экспорт | тонны | 7531 | 5801 | -1730 | 77 | |
| Удельный вес экспорта | % | 27,7 | 22,9 | -4,8 | — | |
| В СВОБОДНО-ОТПУСКНЫХ ЦЕНАХ с НДС | ||||||
| Отгружено кондитерских изделий, всего | млн.руб. | 133000 | 145972 | 12972 | 109,8 | |
| в т.ч. Республика Беларусь | млн.руб. | 114758 | 127807 | 13049 | 111,4 | |
| экспорт | млн.руб. | 18242 | 18165 | -77 | 99,6 | |
| Без ндс | без ндс | |||||
| Экспорт | тыс.$ | 8631,7 | 8525,3 | -106,4 | 98,8 | 110 |
| Импорт | тыс.$ | 15272 | 23919,1 | 8647,1 | 156,6 | 94,3 |
| Сальдо | тыс.$ | -6640,3 | -15393,8 | -8753,5 | — | |
| Себестоимость реализованной продукции | млн.руб. | 109921 | 114259 | 4338 | 103,9 | |
| Выручка от реализации продукции | млн.руб. | 142599 | 142630 | 31 | 100 | |
| Рентабельность реализованной продукции | % | 11,7 | 6,9 | — | — | 11,6 |
| Прибыль от реализации | млн.руб. | 12900 | 7828 | -5072 | 60,7 | |
| Бухгалтерская прибыль | млн.руб. | 6976 | 3928 | -3048 | 56,3 | |
| на01.12.06 | на01.12.07 | на 01.01.08 | ||||
| Дебиторская задолженность | млн.руб. | 23957 | 36521 | 12564 | 152,4 | |
| в т.ч просроченная | млн.руб. | 5607 | 3696 | -1911 | 65,9 | 3627 |
| Удельный вес дебиторской задолженности | % | 23,4 | 10,1 | -13,3 | — | |
| Кредиторская задолженность | млн.руб. | 30589 | 31893 | 1304 | 104,3 | |
| в т.ч просроченная | млн.руб. | 15199 | 8497 | -6702 | 55,9 | 10735 |
Продолжение таблицы 2.1