Реальная процентная ставка должна состоять из собственно процента, который обеспечивает приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционного коэффициента, обеспечивающего сохранение реальной стоимости вложений. Должны приниматься в расчёт рост и дифференциация доходов населения.
Выявленная сущность процента, его функции, факторы, влияющие на процентные ставки, позволяют сформулировать основные принципы формирования процентной политики.
Уровень процента должен находится в зависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Повышение спроса должно определять повышение процентных ставок по активным операциям.
Процентная ставка должна быть связана со сроком хранения средств, а по кредитным операциям - со сроком предоставления кредита. Очевидно, что целью данного увязывания является привлечение средств населения на более длительные сроки. Продолжительное изъятие средств обуславливает необходимость установления более высоких процентов.
Процентные ставки по активным операциям должны быть больше процентных ставок по пассивным операциям. Размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности.
Установление льгот для определённых групп населения. Данное положение исходит из принципа социальной дифференциации процента по вкладам.
К сожалению, в настоящее время нет реальных экономических условий для реализации всех принципов, но соблюдение некоторых из них становится объективно необходимым.
На сегодняшний день компенсировать инфляционное обесценение всех вкладов невозможно. Ресурсы для краткосрочного кредитования формируются в значительной мере из средств, аккумулированных АСБ «Беларусбанк». Это приведёт к чрезмерному удорожанию кредитов для всех производителей. Удорожание кредита отразится на цене выпускаемой продукции и на заработной плате работников предприятий. В конечном итоге это обусловливает повышение цен и сокращение фондов оплаты труда, что приведёт к усилению инфляции. Поэтому следует корректировать на инфляцию отдельные виды вкладов. В данном случае доход по вкладу должен состоять из платы за предоставленные денежные средства и компенсации за инфляционное обесценение денег. Перед Банком стоит задача превратить процент в средство управления сберегательным процессом, найти дополнительные каналы привлечения сбережений. Это может быть создание надёжной системы гарантий вложений путём страхования вкладов по концентрическому принципу, когда частное страхование перекрывается общегосударственным. Так же использование эффективной системы налогообложения физических лиц, размещающих средства на депозитные счета (стабильное налогообложение на 5 и более лет на основании низких ставок).
3.3 Новые акценты в системе вкладных операций
Повышение эффективности сбережений требует проведения ряда мероприятий. Данные мероприятия могут охватывать общие цели социально-экономической политики, структуру и систему хозяйственных связей. Всемерно должно развиваться предложение товаров и услуг. Важную роль здесь играют учреждения АСБ «Беларусбанк», которые аккумулируются денежные средства населения. Значительная доля сбережений сейчас находится в наличном виде. На современном этапе задача состоит в том, чтобы деньги вложить в те отрасли, которые смогут дать быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров, принесут высокий процент рентабельности. От надёжности и выгодности форм сбережений, их многообразии зависит активизация сберегательного процесса.
В условиях инфляции преобладает тенденция «бегства» от бумажных денег. Она выражается в покупке населением «ненужных» товаров. Такое поведение граждан увеличивает денежную несбалансированность. АСБ «Беларусбанк» обязан принять в этой ситуации меры, направленные на смещение ценностных ориентиров населения, чтобы усилить мотивацию сбережений. Необходим дифференцированный подход банковской системы к нуждам и проблемам всех слоёв населения.
Работа в данном направлении должна учитывать социальную структуру вкладчиков и тенденции её развития, психологическое предпочтение тех или иных форм накопления, привязанности определённых возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам.
Надо переходить к новым формам классификации сбережений по экономическим и социально-психологическим признакам. Дальнейшим шагом в этом направлении должно быть практическое воплощение этой классификации.
Следует обратить внимание на целевые вклады. В условиях инфляции, обращение денег в материальные ценности и нематериальные формы богатства они могут играть важную роль в поиске населением ликвидных способов помещения сбережений. В такой ситуации граждане расходуют деньги на приобретение средств, постройку объектов, стоимость которых возрастает. Стихийность использования денег на приобретение товаров долгосрочного пользования ликвидируется предоставлением жилищных вкладов. Это направление является прямым способом реализации сбережений с учётом мотива накопления на приобретение жилья. Спрос на такие объекты имеет тенденцию ускоренного роста.
В настоящее время проходит приватизация жилья. Так как население заинтересовано в накоплении средств на такую цель, то возможна организация вклада в Банке на покупку квартиры. Владельцам указанных сбережений даётся возможность получения ссуды.
Другая группа новых видов вкладов - целевые товарные вклады. Особенностью целевого накопления является отсутствие процентов. Банку может предоставляться право реализации товаров. Для этого ему необходимо приобрести товарные фонды. Однако необходимо осторожно относиться к данному виду вкладов, чтобы избежать потерю доверия населения к банковской системе.
Депозитарная политика всё больше приобретает социальный уклон. Банк проявляет стремление к стимулированию аккумуляции сбережений различных социальных групп. К новому виду вкладов можно отнести пенсионный вклад с начислением повышенных процентов.
Важным вопросом развития кредитной и сберегательной системы можно считать расширение круга операций, выполняемых по сберегательным счетам вкладчиков.
В АСБ «Беларусбанк» возможно создание специальных вкладов, которые совмещали бы функции сберегательного и страхового счёта. Отличие специального вклада от пенсионного состоит в наличии страхового договора. Как и при классической страховке в случае наступления страхового случая вкладчику должна выплачиваться предусмотренная договором сумма. Если же страховой случай не произошёл, банк возвращает вложенную сумму с начисленными процентами.
Целесообразно также развитие контрактного сбережения. В условиях инфляции с их помощью возможна максимальная аккумуляция средств на длительный срок. Договорные вклады могут вводиться как для различных возрастных, так и социальных групп. Договорной вклад можно рассматривать как сбережения с уведомлением о сроке изъятия и установлением фиксированных сроков не востребования денежных средств. Если вклад изымается до оговоренного срока, по нему не выплачиваются проценты.
За рубежом получила распространение марочная форма сбережений. Внедрение подобных сбережений осуществляется с помощью выпуска сберегательных марок разных достоинств. Марки могут свободно продаваться в розницу АСБ «Беларусбанк», другими торговыми предприятиями. После приобретения марки она наклеивается на специальную карточку, которая распространяется Банком. Карточка заполняется и сдаётся в учреждение Банка, где на её сумму открывается лицевой счёт. Особенность этой формы вклада состоит в том, что все последующие вклады осуществляются аналогичным путём.
Банк может предоставлять различные виды займов. По форме организации они могут отличаться, например, заем одной суммой, с погашением долями, по фиксированной или плавающей процентной ставке. Облигациями можно заменять краткосрочные обязательства, срок платежа по которым истёк. Имеет смысл использовать и натуральные формы займов, например, земельного. Земельный заем призван обеспечить возврат средств держателям займа в виде аренды земельного участка с правом свободного пользования и возможностью наследования.
Формой государственного займа является и жилищный заем. Экономической предпосылкой для роста популярности этого вида займа являются такие факторы, как растущий спрос на землю, недостаточная обеспеченность населения жильём. Жилищный заем предоставляется работникам организаций на строительство (реконструкцию, приобретение) жилых помещений. Между организацией и банком составляется договор на перечисление необходимых сумм на счета. Открытие счетов «Жилищный заем» осуществляется на основании договора спецсчёта «Займ» между банком и физическим лицом. В банке находятся списки граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий. Срок хранения средств не ограничен. Зачисление средств производится только в безналичной форме.
Таким образом, развитие сберегательного дела, улучшение методов работы по обслуживанию населения способствуют повышению концентрации денежных средств и вовлечение их в финансирование производства. Значительное влияние на уровень денежных сбережений оказывает степень доходности и надёжности вложений в альтернативные формы сбережений, наличие правовых гарантий сохранности и возвратности вкладов в банках, защиты их от обесценения. Немаловажное значение в привлечении средств населения в организованные формы сбережений имеет проводимая банками работа по завоеванию доверия вкладчиков, улучшению качества обслуживания и расширению вида услуг, оказываемых населению.
Вкладчики при принятии решения о размещении собственных средств руководствуются, прежде всего, следующими соображениями: