Оценка целесообразности организации собственного подразделения "Мастер окон" (стр. 10 из 12)
Таблица 1 - Структура всех инвестиций
| № п/п | Виды инвестиций | Сумма, тыс.руб. | ||
| 2007 год | 2008 год | 2009 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | Общая потребность в финансовых ресурсах | 3 374 053,62 | 3 398 396,53 | 3 448 274,27 |
| 1.1 | Приобретение оборудования (основной капитал) | 23 344,64 | - | - |
| 1.2 | Потребность в оборотном капитале | 3 350 708,99 | 3 398 396,53 | 3 448 274,27 |
| 2. | Собственные средства | 2 530 540,22 | 2 548 797,39 | 2 586 205,70 |
| 3. | Внешние инвестиции | 843 513,41 | 849 599,13 | 862 068,57 |
Таблица 2 – План погашения кредита (выплаты поквартально)
| Период | Остаток на начало периода | %, тыс.руб. | Плата за капитал | Плата за капитал + проценты, тыс.руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 2009 год | ||||
| I кв. | 2 555 181,11 | 76 655,43 | - | 76 655,43 |
| II кв. | 2 555 181,11 | 76 655,43 | - | 76 655,43 |
| III кв. | 2 555 181,11 | 76 655,43 | 255 518,11 | 332 173,54 |
| IV кв. | 2 299 663,00 | 68 989,89 | 255 518,11 | 324 508,00 |
| Итого: | 298 956,19 | 511 036,22 | 809 992,41 | |
| 2010 год | ||||
| I кв. | 2 044 144,89 | 61 324,35 | 255 518,11 | 316 842,46 |
| II кв. | 1 788 626,78 | 53 658,80 | 255 518,11 | 309 176,91 |
| III кв. | 1 533 108,67 | 45 993,26 | 255 518,11 | 301 511,37 |
| IV кв. | 1 277 590,56 | 38 327,72 | 255 518,11 | 293 845,83 |
| Итого: | 199 304,13 | 1 022 072,44 | 1 221 376,57 | |
| 2011 год | ||||
| I кв. | 1 022 072,44 | 30 662,17 | 255 518,11 | 286 180,28 |
| II кв. | 766 554,33 | 22 996,63 | 255 518,11 | 278 514,74 |
| III кв. | 511 036,22 | 15 331,09 | 255 518,11 | 270 849,20 |
| IV кв. | 255 518,11 | 7 665,54 | 255 518,11 | 263 183,65 |
| Итого: | 76 655,43 | 1 022 072,44 | 1 098 727,88 | |
| Всего: | 574 915,75 | 2 555 181,11 | 3 130 096,86 |
Таблица 3 - Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту
| № п/п | Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | По периодам (годам) реализации проекта | Всего по проекту | |||||||
| 2009 | 2010 | 2011 | ||||||||
| I квартал | II | III | IV | всего за год | ||||||
| I. Инвестиционные затраты | ||||||||||
| 1 | Капитальные затраты (без НДС) | 23344,64 | 23344,64 | |||||||
| 1.1 | Предынвестиционные затраты (указать) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1.2 | Строительно-монтажные работы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1.3 | Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке | 23344,64 | 0 | 0 | 0 | 23344,64 | 23344,64 | |||
| 1.3.1 | В том числе таможенные платежи, относимые на увеличение стоимости основных фондов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1.4 | Предпроизводственные затраты (указать) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1.5 | Другие инвестиционные затраты (указать) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2 | Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1-1.5) | 23344,64 | 0 | 0 | 0 | 23344,64 | 23344,64 | |||
| 2.1 | Из них капитальные затраты в СКВ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 3 | НДС, уплачиваемый при осуществлении капит-х затрат | 5124,43 | 0 | 0 | 0 | 5124,43 | 5124,43 | |||
| 4 | Прирост чистого оборотного капитала | 42762 | 0 | 0 | 0 | 42762 | 10912 | 3224 | 56458 | |
| 5 | Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4) | 3374053,62 | 3374053,62 | 3398396,53 | 3448274,27 | 10220724,42 | ||||
| 6 | Собственные средства - всего | 2530540,22 | 2530540,22 | 2548797,39 | 2586205,7 | 7665543,31 | ||||
| В том числе: | ||||||||||
| 6.1 | взнос в уставный фонд | 0 | 0 | |||||||
| 6.2 | денежные средства за счет деятельности организации | 2530540,22 | 2530540,22 | 2548797,39 | 2586205,7 | 7665543,31 | ||||
| 7 | Заемные и привлеченные средства - всего | 843513,41 | 843513,41 | 849599,13 | 862068,57 | 2555181,10 | ||||
| В том числе: | ||||||||||
| 7.1 | иностранные кредиты - всего | 0 | ||||||||
| 7.1.1 | из них под гарантии правительства | 0 | ||||||||
| 7.2 | внутренние кредиты в иностранной валюте | 0 | ||||||||
| 7.3 | внутренние кредиты в национальной валюте | 843513,41 | 843513,41 | 849599,13 | 862068,57 | 2555181,10 | ||||
| 7.4 | займы других организаций | 0 | ||||||||
| 7.5 | лизинг | 0 | ||||||||
| 7.6 | прочие привлеченные средства (указать) | 0 | ||||||||
| 7.7 | государственное участие - всего | 0 | ||||||||
| В том числе: | 0 | |||||||||
| 7.7.1 | централизованные инвестиционные ресурсы за счет средств республиканского бюджета на платной и возвратной основе | 0 | ||||||||
| 7.7.2 | бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета | 0 | ||||||||
| 7.7.3 | субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета | 0 | ||||||||
| 7.7.4 | средства инновационного фонда | 0 | ||||||||
| 7.7.5 | прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать) | 0 | ||||||||
| 7.7.6 | средства местных бюджетов | 0 | ||||||||
| 8 | Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7) | 3374053,62 | 3374053,62 | 3398396,53 | 3448274,27 | 10220724,42 | ||||
| 9 | Из общего объема финансирования инвестиционных затрат: | |||||||||
| 9.1 | доля собственных средств | 70% | ||||||||
| 9.2 | доля заемных и привлеченных средств | 30% | ||||||||
| 9.3 | доля государственного участия | - | ||||||||
| III. Финансовые издержки по проекту | ||||||||||
| 10 | Плата за кредиты (займы), связанная с осуществлением инвестиционных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи - указать) - всего | |||||||||
| 10.1 | Из них в СКВ | |||||||||
| 11 | Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (указать), - всего | |||||||||
| В том числе: | ||||||||||
| 11.1 | возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами | |||||||||
| IV. Суммарная потребность в инвестициях (стр. 5 + стр. 10) | 3374053,62 | 3374053,62 | 3398396,53 | 3448274,27 | 10220724,42 | |||||
Таблица 4 - Поток реальных денег от всех видов деятельности в ходе реализации данного проекта
| Наименование показателя | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Инвестиционная деятельность | -2530540,22 | -2548797,39 | -2586205,70 |
| 2. Операционная деятельность | 4499654,62 | 4567149,44 | 4635656,68 |
| 3. Финансовая деятельность | 2231584,03 | 2349493,26 | 2509550,27 |
| 4. CASH FLOW | 4200698,45 | 4367845,31 | 4559001,25 |
| 5. Накопленные денежные средства | 4200698,45 | 8568543,76 | 13127545,01 |
Приложение 9
Исходные данные для расчета точки безубыточности
| Показатели | 2009 | 2010 | 2011 |
| Условно-постоянные издержки | 145 323,80 | 144 937,29 | 145 329,60 |
| Условно-переменные издержки | 3 205 385,19 | 3 253 459,24 | 3 302 944,68 |
| Цена за единицу продукции | 20 818,22 | 20 818,22 | 20 818,22 |
| Выручка | 4 499 654,62 | 4 567 149,44 | 4 635 656,68 |
| Объем производства, 100м2 | 216,14 | 219,38 | 222,67 |
| Точка безубыточности, 100 м2 | 159,10883 | 161,40141 | 163,79132 |
| Условно постоянные на ед-цу продукции | 672,36 | 660,66 | 652,66 |
| Полные затраты | 3 350 708,99 | 3 398 396,53 | 3 448 274,27 |
Приложение 10
Таблица 1 - Прогноз выпуска и реализации по годам
| № п/п | Наименование показателей | Годы | Общие суммы за 3 года | ||||||
| 2009 | 2010 | 2011 | |||||||
| I | II | III | IV | Всего за год | |||||
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. | 8. | 9. | 10. |
| 1. | Планируется к выполнению работ, ед. | 54,04 | 54,04 | 54,04 | 54,04 | 216,14 | 219,38 | 222,67 | 658,20 |
| 1.1 | новое строительство | 224 982,73 | 224 982,73 | 224 982,73 | 224 982,73 | 899 930,92 | 1 141 787,36 | 1 390 697,00 | 3 432 415,29 |
| 1.2 | ремонт фонда зданий | 449 965,46 | 449 965,46 | 449 965,46 | 449 965,46 | 1 799 861,85 | 1 370 144,83 | 927 131,34 | 4 097 138,02 |
| 1.3 | частный ремонт ФЛ | 449 965,46 | 449 965,46 | 449 965,46 | 449 965,46 | 1 799 861,85 | 2 055 217,25 | 2 317 828,34 | 6 172 907,44 |
| 2. | Реализация всего, тыс.руб. | 1 124 913,66 | 1 124 913,66 | 1 124 913,66 | 1 124 913,66 | 4 499 654,62 | 4 567 149,44 | 4 635 656,68 | 13 702 460,74 |
| в том числе | |||||||||
| г. Минск | |||||||||
| 2.1 | Планируется к выполнению работ, ед. | 54,04 | 54,04 | 54,04 | 54,04 | 216,14 | 186,47 | 178,14 | 580,75 |
| 2.2 | Планируется к реализации продукции, тыс.руб. | - | - | - | - | 4 499 654,62 | 3 882 077,02 | 3 708 525,35 | 12 090 256,99 |
| Минский район | |||||||||
| 3.1 | Планируется к выполнению работ, ед. | - | - | - | - | - | 32,91 | 33,40 | 66,31 |
| 3.2 | Планируется к реализации продукции, тыс.руб. | - | - | - | - | - | 685 072,42 | 695 348,50 | 1 380 420,92 |
| Минская область | |||||||||
| 4.1 | Планируется к выполнению работ, ед. | - | - | - | - | - | - | 11,13 | 11,13 |
| 4.2 | Планируется к реализации продукции, тыс.руб. | - | - | - | - | - | - | 231 782,83 | 231 782,83 |
Таблица 2 - Прогноз издержек по годам