| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| д) служащим | ||||
| цеха № 1 | 41 098 | 25 | 70 | |
| цеха № 2 | 42 596 | 25 | 70 | |
| ремонтного цеха | 32 964 | 25 | 70 | |
| е) персоналу заводоуправления | 65 928 | 26 | 70 | |
| Итого | 748 538 | |||
| 21 | Листки о временной нетрудоспособности | |||
| Начислены пособия по временной нетрудоспособности: | ||||
| за счет средств ФСС | 4 120 | 69-1-1 | 70 | |
| за счет средств предприятия | 980 | 26 | 70 | |
| Итого | 5 100 | |||
| 22 | Расчетные ведомости | |||
| Начислены единый социальный налог и страховые взносы от несчастных случаев | ||||
| на производстве и профзаболеваний | ||||
| а) рабочих цеха № 1 по производству | ||||
| изделий А | 35 295 | 20 | 69 | |
| изделий Б | 33 367 | 20 | 69 | |
| б) рабочих цеха № 2 по производству | ||||
| изделий А | 26 471 | 20 | 69 | |
| изделий Б | 24 075 | 20 | 69 | |
| в) рабочих ремонтного цеха | ||||
| заказа №301 | 9 233 | 23 | 69 | |
| заказа № 302 | 7 422 | 23 | 69 | |
| г) рабочих, обслуживающих оборудование | ||||
| цеха № 1 | 7 305 | 25 | 69 | |
| цеха № 2 | 6 603 | 25 | 69 | |
| ремонтного цеха | 4 733 | 25 | 69 | |
| д) служащих: | ||||
| цеха № 1 | 11 220 | 25 | 69 | |
| цеха № 2 | 11 630 | 25 | 69 | |
| ремонтного цеха | 9 000 | 25 | 69 | |
| е) персонала заводоуправления | 17 998 | 26 | 69 | |
| Всего | 204 352 | |||
| в том числе: | ||||
| ЕСН в Фонд социального страхования | 21 708 | 69-1-1 | ||
| Страховые платежи от несчастных случаев | 9 731 | 69-1-2 | ||
| ЕСН, подлежащий уплате в бюджет, взносы по страховой и накопительной | ||||
| части трудовой пенсии | 149 708 | 69-2 | ||
| ЕСН в федеральный ФОМС | 8 234 | 69-3-1 | ||
| ЕСН в территориальный ФОМС | 14 971 | 69-3-2 | ||
| 23 | Расчетные ведомости | |||
| Произведены удержания из заработной платы персонала предприятия | ||||
| а) налог на доходы физических лиц | 57 600 | 70 | 68-3 | |
| б) по исполнительным листам | 4 600 | 70 | 76-2 | |
| в) в возмещение потерь от брака (изделия А) | 300 | 70 | 28 | |
| Итого | 62 500 |
Продолжение таблицы 3
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 24 | Выписка из расчетного счета | |||
| Получено в кассу по чекам с расчетного счета на выплату заработной платы и текущие расходы | 651 100 | 50 | 51 | |
| 25 | Платежная ведомость, расходные кассовые ордера | |||
| Выдано из кассы | ||||
| а) заработная плата за ноябрь | 387 910 | 70 | 50 | |
| б) аванс за первую половину декабря | 236 900 | 70 | 50 | |
| в) подотчетным лицам на командировочные расходы | 5 400 | 71 | 50 | |
| г) пособия по временной нетрудоспособности | 2 550 | 70 | 50 | |
| Итого | 632 760 | |||
| 26 | Путевка (денежный документ) Оприходована путевка в подмосковный санаторий «Сосновый бор» | 19 600 | 50-3 | 76-2 |
| 27 | Платежная ведомость Депонирована заработная плата | 18 340 | 70 | 76-2 |
| 28 | Выписка банка Сдана в банк депонированная заработная плата | 18 340 | 51 | 50 |
| 29 | Выдана сотруднику путевка в подмосковный санаторий «Сосновый бор» | 19 600 | 73 | 50-3 |
| 30 | Списана стоимость путевки в санаторий: | |||
| а) в пределах норматива за счет средств фонда социального страхования | 12 600 | 69-1-1 | 73 | |
| б) сверхнормативная часть включена в состав прочих расходов. | 7 000 | 91-2 | 73 | |
| 5. Учет прочих расходов на производство | ||||
| 31 | Ведомость поступления материалов Оприходованы на склад в обратные отходы по цене возможного использования: | |||
| изделия А | 3 500 | 10 | 20 | |
| изделия Б | 2 300 | 10 | 20 | |
| Итого | 5 800 | |||
| 32 | Счета-фактуры, счета ОАО «Энергоресурсы» Списаны затраты за полученную электроэнергию, пар, воду, газ, использованные в процессе основного производства: | |||
| а) цех № 1 | 2 050 | 25 | 60-1 | |
| б) цех №2 | 1 700 | 25 | 60-1 | |
| в) ремонтный цех | 850 | 25 | 60-1 | |
| г) заводоуправление | 825 | 26 | 60-1 | |
| д) сумма НДС | 977 | 19-4 | 60-1 | |
| Итого | 6 402 | |||
| 33 | Счет-фактура №127 от 31.12.20.07 г. ОАО «ЦентрТелеком» за услуги ЕLСОМ | |||
| а) приняты у слуги ЕLCОМ к бухгалтерскому учету | 2 203 | 26 | 60 | |
| б) учтен НДС | 397 | 19 | 60 | |
| Итого | 2 600 | |||
Продолжение таблицы 3