| 2. Инвестиционная деятельность | ||
| 2.1. Приток денежных средств — всего | 61 | |
| в том числе: | ||
| выручка от реализации основных средств | операции по кредиту счета 76 | 49 |
| проценты полученные | операции по кредиту счета 76 | 12 |
| 2.2. Отток денежных средств — всего | 1343 | |
| в том числе: | ||
| приобретение средств долгосрочного использования (машин, оборудования), нематериальных активов | операции по дебету счета 08 | 1 143 |
| долгосрочные финансовые вложения | дебет счета 5 8 | 200 |
| 2.3. Итого денежных средств от инвестиционной деятельности | расчетно (строка 2.1-строка 2.2) | -1 282 |
| 3. Финансовая деятельность | ||
| 3.1. Приток денежных средств — всего | 2 338 | |
| в том числе | ||
| полученные кредиты | операции по кредиту счета 66 | 2 258 |
| выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг | операции по кредиту счета 76 | 80 |
| 3.2. Отток денежных средств — всего | 1 218 | |
| в том числе: | ||
| возврат полученных ранее кредитов | операции по дебету счета 66 | 1 218 |
| краткосрочные финансовые вложения | дебет счета 58 | |
| 3.3. Итого денежных средств от финансовой деятельности | расчетно (строка 3.1 - строка 3.2) | 1 120 |
| Общее изменение состояния денежных средств | расчетно (строка 1.3 + строка 2.3 + стр.3.3) | 78 |
| Денежные средства на начало года | Баланс или сальдо по счетам 50, 5 1 , 52, 55 | 800 |
| Денежные средства на конец года | Баланс или сальдо по счетам 50,51. 52,55 | 878 |
Таблица 36
| Отчет о движении денежных средств (косвенный метод) за 2008 г. | ||
| Показатель | Источник информации | Сумма, тыс. руб. (+), (-) |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Движение денежных средств от текущей деятельности | ||
| Чистая прибыль | форма № 2 | 912 |
| Начисленная амортизация по допгофочным активам | Главная книга, обороты по кредиту счетов 02,05 | 956 |
| Увеличение производственных запасов | Баланс, стр.211 | -362 |
| Прибыль от реализации основных средств, ценных бумаг | Аналитические данные к счету 91 | -23 |
| Сокращение объемов незавершенного производства | Баланс, стр.213 | 14 |
| Увеличение объема готовой продукции | Баланс, стр.214 | 849 |
| Увеличение дебиторской задолженности | Баланс, стр.240 | 1 062 |
| Увеличение задолженности по расчетам с бюджетом | Главная книга, сальдо по кредиту счета 68 | 151 |
| Увеличение задолженности поставщикам | Главная книга, сальдо по кредиту счета 60 | 384 |
| Увеличение задолженности прочим кредиторам | Главная книга, сальдо по кредиту счета 76 | 40 |
| Увеличение задолженности по оплате труда | Главная книга, сальдо по кредиту счета 70 | 88 |
| Увеличение задолженности по социальному страхованию | Главная книга, сальдо по кредиту счета 69 | 95 |
| Увеличение задолженности по авансам полученным | Баланс, стр. 627 | 237 |
| Недоамортизированная стоимость ликвидируемых основных средств | Аналитические данные к счету 91 | 3 |
| Материальные ценности, оприходованные после ликвидации основных средств | Аналитические данные к счету 91 | -82 |
| Выплаты работникам за счет чистой прибыли | Аналитические данные по дебету счета 84-2 | -169 |
| Увеличение внутреннего оборота по движению материалов, не связанное с движением денежных средств, бартерные операции | Аналитические данные к счетам 91 -2, 20, 23, 28 и др. | 217 |
| Всего приток денежных средств от текущей деятельности | Расчетно | 3 097 |
| Всего отток денежных средств от текущей деятельности | Расчетно | 2 547 |
| Итого состояние денежных средств от текущей деятельности (строка «Всего приток» — строка «Всего отток») | 551 | |
Продолжение таблицы 36
| 1 | 2 | 3 |
| 2. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | ||
| Приобретение основных средств | Справка-расчет о расходовании денежных средств | 1 369 |
| Приобретение нематериальных активов | Справка-расчет о расходовании денежных средств | |
| Поступление выручки от реализации основных средств | Аналитические данные к счету 91 | 49 |
| Долгосрочные финансовые вложения | Главная книга | 277 |
| Проценты полученные по долгосрочным ценным бумагам | Аналитические данные к счету 91 | 12 |
| Всего приток денежных средств от инвестиционной деятельности | Расчетно | 61 |
| Всего отток денежных средств от инвестиционной деятельности | Расчетно | 1 569 |
| Итого состояние денежных средств от инвестиционной деятельности (строка «Всего приток» — строка «Всего отток») | -1 508 | |
| 3. Движение денежных средств от финансовой деятельности | ||
| Увеличение задолженности банку | Главная книга, счет 66 | |
| Увеличение задолженности по кредитам банка для работников | Главная книга, счет 66 | |
| Краткосрочные финансовые вложения | Аналитические данные к счету 91 | 277 |
| Поступления от реализации краткосрочных ценных бумаг | Аналитические данные к счету 91 | 2 006 |
| Всего приток денежных средств от финансовой деятельности | Расчетно | 1 631 |
| Всего отток денежных средств от финансовой деятельности | Расчетно | 1 218 |
| Итого состояние денежных средств от финансовой деятельности (строка «Всего приток» — строка «Всего отток») | 413 | |
| Общее изменение состояния денежных средств | Расчетно | 78 |
| Денежные средства на начало года | Баланс или остатки по счетам 50, 5 1 , 52, 55 | 1 491 |
| Денежные средства на конец года | Баланс или остатки по счетам 50, 51, 52,55 | 1 569 |
| * Суммы по операциям, корректирующим величину чистой прибыли, показываются со знаком «+», если они увеличивают прибыль, зафиксированную в форме № 2, и со знаком «-» при ее уменьшении. | ||
Таблица 37
| Коды | ||||
| Форма № 1 по ОКУД |