приносят нужныхрезультатов.При планированииследует
составитьсхему, которуюкорректироватьпо мере получения
новойинформации.
3.При планированииработы следует:
_В филиалеА:
-установитьфактическоесуществованиебанка и организации
плательщика,от имени которыхнаправленоподложное авизои
приобщить кделу официальныедокументы орезультатах
проверки;
-получить письменноеподтверждениебанка-плательщика
(РКЦ)о том, что указанноеподложное авизоими не направ-
лялось, чтоорганизация,названная какплательщик,клиен-
томбанка не является (или является, но поручений о
направлениикредитовогоавизо не делала);
-допроситьруководствобанка (управляющего,главного
бухгалтера,начальникаучетно-операционногоотдела и др.)
вотношенииподложногоавизо, выяснить(если использован
типовой банковскийбланк авизо),кем использовались
предъявленные(N и серия) бланки, являются липодлинными
печати и штампына них;
-оперативнымработникамдать заданиена установление
источникаполучениячистых бланковавизо, использованных
дляхищения и напроверку наличиядругих подложныхавизо
сиспользованиеманалогичныхпечатей и штампов,- это
одиниз путей установлениялиц, причастныхк хищению;
-провести изъятиеобразцов шрифтовпишущих машинок,
печатей и штампов(для идентификациимашинописноготекста
иоттисков печатейи штампов вподложных авизои платежных
поручениях);
-получить образцыподписи лиц,которым даноправо подпи-
сывать от именифилиала А кредитовыеавизо (для проведения
почерковедческойэкспертизы).
Если факт подложностикредитовогоавизо был установлен
врезультатеобнаруженнойфилиалом Бошибки и дальнейшего
обмена телеграммамимежду филиаламиА и Б, то произвести
выемку запросови ответов поэтому обмену.
Если был использовантелеграфный(телетайпный)вариант
передачи авизо,то проверитьпорядок выдачи,сохранность
кодовых и суммовыхсправочников("Расчетно-кассовыецентры
иобслуживаемыеими учреждениябанков на территорииРСФСР"
изданЦБ РСФСР в 1991(содержитнаименованиябанков и РКЦ
иих номера) иСписок "Условныхслов для заменыцифрового
переводногоключа в телеграммах").Установитьи допросить
лиц,допущенныхк кодированиюи шифровке.
Дать заданиеоперативнымпутем проверитьпричастность
сотрудниковбанка (РКЦ) (иорганизации-плательщика,если
онасуществует)к направлениюподложногоавизо.
_В филиалеБ.:
-изъять подложноекредитовоеавизо, платежныепоручения и
сопровождающуюих движениедокументацию,провести их
осмотр и направитьна криминалистическоеисследование;
-изъять телеграфныезапросы и ответы,связанные спровер-
койподлинностиавизо.
Если подложноеавизо прошлопроверку ипринято к оборо-
тукак подлинное,то установитькем оно принято,кто про-
ставил штамп"ключ верен"(если авизотелеграфное),допро-
ситьэто лицо, нопредварительнопроверить небыло ли
допущено кпроводке дефектноеавизо: неправильноадресо-
ванное, не имеющеешифра, если онтребуется похарактеру
операций, снеправильнымшифром; безоттиска гербовой
печати, неподписанныев установленномпорядке; с исправ-
лениями номеровсчетов получателей.Если дефектывыявлены,
товыяснить, почемунемедленноне был сделанзапрос в
филиал А. Иметьввиду, что ответныеписьма филиалов"А",
подтверждающиеправильностьнеоформленныхавизо должны
бытьснабжены оттискомгербовой печати,а телеграфные,
телетайпные- шифром.
Дефектные авизодолжны регистрироватьсяработникомРКЦ
вотдельнойтетради с указаниемреквизитови сущности
дефекта. Этизаписи визируютсяглавным бухгалтером(замом)
Ониже рассматриваюти визируютвозможностьв виде исклю-
ченияк проводу авизо,которые относятсяк операциямне
вызывающимсомнения, споследующимполучениемподтвержде-
нияпо почте илителеграфу отРКЦ, начавшегопровод.
Поручить оперативнымработникампроверить лиц,причаст-
ныхк принятию кобороту дефектныхавизо, как подлинных.
Допросить этихлиц с предъявлениемвыявленныхв авизо
дефектов.
Назначитьбухгалтерскиеревизии ворганизациях,на сче-
такоторых перечисленыденежные средствас подложныхкре-
дитовых авизо.
Изъять подлинникюридическогодела и документыпо дви-
жениюсредств в тойорганизации,на счет которойперечис-
леныденежные средствас подложногоавизо.
Наложить арестыв соответствиисо ст.ст.30 и 175 УПК
РСФСРи ст.26 "Законао банках и банковскойдеятельности"
наденежные суммы,зачисленныепо подложнымкредитовым
авизов коммерческиебанки и по платежнымпоручениямв
другие организации;при перечисленииденежных средствв
валютный банкили другиеорганизации,занимающиесяперево-
домрублевых средствв валюту, тоследует изъять:заявки
напокупку, переводвалюты, контракты,карточки собразца-
миподписей иоттискамипечати организации,подавшей заяв-
куи др.
Учитывая, чтона почтовых,телеграфныхкредитовыхавизо
иплатежныхпорученияхимеется печатный(или рукописный)
тексти оттиски печатейи штампов, необходимопровести
криминалистическиеисследования,которые помогутвыяснить
-неиспользованыли печатныемашинки, печатии штампы,
исполнителипри изготовлениидругих подложныхавизо и
платежныхтребований(см.письмо СКМВД РФ от 10.11.1992 г.
N17/3-323 "О проведенииэкспертиз вЭКЦ МВД РФ", гдефор-
мируется банкфальшивыхкредитно-банковскихдокументов).
Взаимодействуяс СК МВД РФ идругими органамивнутрен-
нихдел, выяснить,нет ли совпаденийв составе лиц,при-
частных к подложнымкредитовымавизо. Положительные
результатысверок, в томчисле черезЭКЦ МВД, помогутвыя-
витьгастролеров,совершающиххищения в разныхрегионах.
При хищенияхс помощью подложныхавизо могутсостав-
ляться фиктивныедоговоры, контракты,соглашения.Эти
документыдолжны изыматьсядля изученияих подлинности,
реальностиих исполненияи использоватьсяпри доказывании.
Когда возбуждениеуголовногодела связанос реализацией
оперативногоматериала изадержаниемс поличным, тонеот-
ложным следуетсчитать:
-личный обыскзадержанного,изъятию подлежатвсе финансо-
выедокументы ибланки (в т.ч.испорченные,разорванные),
записные книжкии отдельныезаписи, в томчисле цифровые,
таккак они могутбыть обозначениемкодов, шифраномеров
расчетныхсчетов и МФО,квитанции пооплате за телефонные
разговоры,черновики,документы натранспортныесредства,
дискеты и др.;
-допрос задержанного,установлениеместа пропискии
фактическогопроживания;
-срочное подтверждениеили опровержениепоказанийзадер-
жанного;
-обыск по местуего жительства(или временногопрожива-
ния),по месту работы,в личном илислужебномтранспорте.
Объекты, подлежащиеизъятию - теже, что и приличном
обыске, и, крометого, материальныеценности, деньги,
валюта и т.д.,а также документы,справочники(их ксероко-
пии),бланки, печати,штампы, договоры,контракты илиих
черновики,фрагментынаписанныхили напечатанныхтекстов
авизо, авио ижелезнодорожныебилеты, которыемогли быть
использованыпри изготовленииподложныхавизо, печатные
машинки.
Практика показывает,что несведующийчеловек неможет
подготовитьи осуществитьхищение сиспользованиемподлож-
ныхкредитовыхавизо. Такжехищения совершаютсягруппами
издвух и болеечеловек, средикоторых естьлица имеющие
специальноеобразованиеили практикуработы в финансовых
органах и знающиеизъяны в организациикредитованияпо
безналичномурасчету.
Имеются факты,когда участникихищений с цельюзатруд-
ненияработы правоохранительныхорганов по ихпоиску и
обнаружениюиспользовалиподложныедокументы начужое имя,
фиктивнуюпрописку ииспользоваливсе это дляоформления
ирегистрациикоммерческихструктур, открытиярасчетных и
лицевых счетов(особенно этохарактернодля лиц, прибывших
вРоссию из регионовКавказа длясовершениятаких хищений)
Входе расследованиялица, задержанныепри попыткерас-
поряженияженежнымисредствамипо подложнымавизо или уже
распорядившиесяэтими средствами,часто избираюттактику
отрицания своейпричастностик мошенничествус подложным
авизо, пытаютсязанять позициюлиц введенныхв заблужде-
ние,обманутых, итем самым избежатьуголовнойответствен-
ности.
Кпоказаниямэтих лиц следуетотноситьсякритически,
анализироватьих, сопоставлятьс изъятымидокументамио
движении подложныхавизо и платежныхпоручений, ссодержа-
ниемизъятых приобыске черновиков,записных книжек,
переписки сосведениямио телефонныхпереговорах.
Обращать вниманиена дачу пообстоятельствампреступле-
нияразличных,порой взаимоисключающихпоказаний иисполь-
зовать это втактике разоблаченияво лжи. Выяснятьмотивы
дачиложных показаний.
Особенно критическиследует относитьсяк показаниямв
части"случайныхвстреч" с лицами,которые перечислили
кредит по подложнымавизо. Нужносамым подробнымобразом
выяснять вседанные об этихлицах, требоватьописания их
внешности(составлениясубъективногопортрета), объяснения
почему предоставленкредит, какиеего выполнениябыли
предъявлены(сопоставитьс имеющимисядоговорами,контрак-
тами,их реальностью,использоватьэто для установления
истины по делу).
При допросахнеобходимовыяснить:
-вопросы о связяхмежду коммерческимиструктурами,упомя-
нутыми в подложныхдокументахи их руководителями;