2. Кредитование предприятий, государства и населения - банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам.
3. Выпуск кредитных орудий обращения - кроме того, банки кредитуют финансовую деятельность государства, но не путем прямого кредитования. Выпуск кредитных орудий обращения (платежных средств) тесно связан с функцией мобилизации временно свободных денежных средств, с депозитной функцией и с функцией кредитования банковских клиентов.
4. Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
5. Эмиссионно-учредительская функция - функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг. Выполняя эту функцию банки становятся основным каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней.
6. Консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.
Активные операции - это размещение банковских ресурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности банка. Активные операции банков делятся на:
1. Кредитные операции составляют 2 группы: ссудные (кредитные) и учетно-ссудные.
Ссудные операции – операции по предоставлению кредитов различным группам заемщиков
Учетно-ссудные операции – операции по учету векселей.
2. Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.
3. Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денег.
4. Инвестиционные операции – операции по вложению банками своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственной деятельности. Выделяют прямые инвестиции – вложения банка в производство и приобретение реальных активов, а также портфельные инвестиции – вложения средств банка в ЦБ, формирующие портфель ЦБ-г КБ-ка
5. Фондовые операции – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на биржевом рынке.
6. Валютные операции – операции с инвалютой. Выделяют:
- обменные операции – обмен одной валюты на другую
- валютные сделки – торговые операции банка по поводу купли-продажи валюты
- валютная позиция – соотношение требований и обязательств банка в инвалюте
7. Комиссионные операции – это операции, которые осуществляются банками по поручению, от имени и за счет клиентов, приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.
К ним относятся:
- операции оп инкассированию дебиторской задолженности;
- торгово-комиссионные (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драг. металлов, факторинговые, лизинговые, форфейтные операции;
- доверительные (трастовые) операции;
- операции по предоставлению юридических и других услуг.
8. Финансовые услуги коммерческих банков.
Лизинг – специфическая форма финансирования вложений на приобретение оборудования для производства товаров длительного пользования с целью последующего предоставления его в аренду. (далее см.вопрос лизинг)
Факторинг – разновидность торгово-комиссионной операции, которая характеризуется переуступкой права требования ДС за поставленную продукцию с поставщика на фирму-фактор (банк), за что фирма-фактор выплачивает поставщику продукции 70-90% ДС за продукцию и может требовать полную сумму ДС за продукцию с покупателя, а когда получит эту сумму то д.б. перечислить остаток поставщику продукции. Доход фактор-фирмы складывается из комиссионного вознаграждения за предоставленную услугу, а также сумма за предоставленный кредит.
Трастовые операции – операции по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиентов на правах доверенного лица.
Пассивные операции – операции банка по привлечению средств и ресурсов банка.
Средства банка делятся на:
- собственные
- привлеченные
- заемные
Рассмотрим их структуру:
| Собственные | Привлеченные | Заемные |
| 1. УК | 1. Депозиты | 1. Межбанковский кредит |
| 2. Резервные фонды | 2. Временно своб-е ДС на текущие и р/с | 2. Кредиты ЦБ РФ |
| 3. Спец.фонды | 3. Бюджетные средства | 3. Долговые обязательства КБ (векселя, облигации) |
| 4. Нераспределенная прибыль | 4. Кор/счета др.банков | 4. Евровалютные займы |
| 5. РЕПО |
1. Пассивные операции в результате которых образуется собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Источниками собственного капитала являются:
- УК – образуется путем выпуска банковских акций, добровольных денежных и материальных взносов акционеров.
- резервный капитал – образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли. Этот капитал предназначен для покрытия возможных убытков по операциям банка и других целей, связанных с обязательствами банка.
- нераспределенная прибыль – часть прибыли, оставшаяся после уплаты всех обязательных налогов и сборов, дивидендов и отчислений в резервный капитал.
2. Главным источником привлечения средств являются депозиты, составляющие значительную долю пассивов всех КБ. Депозиты делятся на следующие виды:
- вклады до востребования – м.б. изъяты или переведены другому лицу по первому требованию вкладчика
- срочные вклады – зачисляются на депозитные счета на определенный срок, и по ним выплачиваются %, данные виды вкладов м.б. изъяты только после предварительного уведомления
- сберегательные вклады – это приносящие проценты нечековые вклады, которые можно изымать немедленно.
Также другими источниками привлеченных средств являются временно свободные ДС на р/с в банке, кор.счета других банков и бюджетные средства.
3. Источниками заемных средств м.б. следующие:
- межбанковский кредит, который предоставляется одним КБ банком другому на платной, срочной и возвратной основе.
- кредиты ЦБ РФ, которые выдаются для поддержания текущей ликвидности
- выпущенные банком долговые ЦБ – векселя и облигации
- евровалютные займы – вклады, выраженные в иностранной валюте и находящиеся на депозитах банка данной страны.
- операции РЕПО, когда банк продает свои долговые ЦБ с обязанностью дальнейшего их выкупа по большей цена.
44. Страховая защита, ее содержание, сущность и способы осуществления.
Экономическая сущность страхования генетически связана с понятием страховой защиты, поэтому страхование и страховая защита имеют некоторое различия.
Как экономическое понятие страховая защита отражает реакцию людей на природные и общественные события, вызывающих необходимость больших и непредвиденных затрат. Для таких затрат люди вынуждены создавать специально натурально-вещественные или денежные фонды, что провести профилактические работы для предупреждения таких событий, либо возместить ущерб при их наступлении.
Исторически страховые запасы приобрели более масштабные размеры. Так страховые фонды и резервы общества объединены в следующие резервные фонды:
1. государства
2. административных единиц государства
3. отраслей общественного хоз-ва
4. предприятий и организаций
5. отдельных граждан
6. специализированных страховых организаций
Страховые резервы общества создаются двумя методами:
1. самострахование – создание фондов и резервов по собственной инициативе за счет собственных средств
Недостатками данного метода являются:
- необходимо большое количество средств убрать из оборота для создания фондов ( дорого)
- возможен случай, что опасное событие наступит тогда, когда резерв только начал формироваться
Преимущества:
- независимость
- оперативность в использовании средств
2. прямое страхование – резервы создаются специализированной страховой организации за счет страховых взносов, из которых страховщик создает страховые фонды из которых выплачивается ущерб пострадавшим объектам, если произошел страховой случай
Преимущества:
- кооперация страховых взносов
- страхователь имеет право получит страховое возмещение/обеспечение на следующий день
- позволяет при малых затратах на взносы получить полное возмещение убытков при страховом случае
Специфика страховой защиты выражается в следующем:
1. случайный характер страхового случая
2. выражение ущерба в натуральной или денежной форме
3. объективная потребность возмещения ущерба
4. реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного страхового случая.
Общим между страхованием и страховой защитой является то, что это экономические отношения по поводу создания и использования специальных страховых фондов для предупреждения и возмещения убытков
Различным является то, что страховая защита охватывает два метода ее осуществления: самострахование и прямое страхование. Следовательно страхование является более узким понятием и возникло позже страховой защиты.
45.Страхование как экономическая категория. Основные функции страхования. Общие и отличительные признаки самострахования и прямого страхования.
Страхование как экономическая категория – система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
Выделяют 4 основные признака, характеризующие экономическую категорию страхования:
1) При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая.